6 НДФЛ

1. Здравствуйте!

   У меня каких-то проблем с заполнением 6-НДФЛ в случае перерасчетов на новом релизе не возникло. (3.1.17.135, который вышел вчера).
   В Разделе 1 мы показываем суммы удержанного по факту налога.

   Например, мы в Январе исчислили и удержали НДФЛ с отпускных и перечислили эту сумму в бюджет. Мы должны эту сумму показать в строке 021 Раздела 1 с соответствующей датой перечисления.
   Затем мы, в Феврале сторнировали Отпуск. Рассчитался НДФЛ с минусом. Этот НДФЛ будет зачтен . Если грубо: НДФЛ с зарплаты февраля =5000, НДФЛ со сторно отпуска = 2000. при выплате зарплаты зарплататы за Фенвраль будет удержано 3000 руб. И именно эту сумму мы должны также строке 021 Раздела 1.

   В Разделе 2 в моем примере сумм дохода с этих отпускных не будет вообще, поскольку они сторнированы полностью.

   Таким образом сторно учтено в обоих разделах отчета.

   Если мы перерасчет проводил в Марте, то уменьшение удержанного НДФЛ может не попадать в отчет за 1 квартал. Ведь мы учтем его при выплате ЗП за Март только в Апреле, оно будет в отчете за полугодие.

   Возможно нужно разобрать конкретный Ваш пример. Приведите на скриншотах, разберемся.

2. Добрый день, мы пока еще на 3.1.16.134 ). Например в марте оплачиваем отпуск, в марте оплачиваем бл приходящийся на часть отпуска, исправление отпуска делаем с выплатой зп марта (на 15 апреля). В 1 разделе видим только налог с отпуска (налог с бл меньше чем был удержан с отпускных), в 2 разделе доход зп и больничного, а в отчете за 2 квартал доход по отпуску отражается в 2 разделе, и часть налога по отпуску и зп в 1 разделе. В 2 НДФЛ в марте доход зп и больничного, а доход с отпуска отнесен на апрель. Скрин шоты в следующем письме.

4. Добрый день, посмотрела еще пару ситуаций (отпуск, его сторно, зп и отпуск его перенос, бл, и зп, но дата выплаты бл в зп) в обоих случаях налог ранее удержанный с отпускных зачтен по крайней дате получения дохода 15.04 (то есть как бы списан с зп). В ситуации на скрин шоте часть налога по отпуску отражается на 30.04.21.

5. Добрый вечер! Правильно я понимаю, что Отпуск на скриншоте не продлевался, и в исправлении был НДФЛ с минусом? Этот НДФЛ с минусом должен быть зачтен при расчете заработной платы.
   В Раздел 1 должен попасть НДФЛ с отпускных (277) и НДФЛ с БЛ (161) со сроком перечисления 31.03.2021. А уменьшен НДФЛ будет с заработной платы за Март -это будет в отчете за 2 квартал.
   У Вас в раздел 1 не попадает НДФЛ с этого БЛ? Когда по факту был выплачен этот БЛ: в межрасчет как указано в документе или позже?
   Вообще рекомендую обновиться 3.1.17.135 — в нем доработаны алгоритмы заполнения 6-НДФЛ.

   В последнем комментарии Вы пишите:
   «В ситуации на скриншоте часть налога по отпуску отражается на 30.04.21.»
   Возможно этот скрин не приложился, потому что в файле такого скрина не вижу.

Комментарии закрыты.