Добрый день! Подскажите пожалуйста как нам лучше поступить. В январе 21г. обнаружилось что сотруднику не провели неявки с (4.12-31.12 был больничный) и программа посчитала 20 раб.дней. Сотрудник будет на больничном продолжительное время и возможно начислений в 1 квартале 21г. у него не будет. При формировании отчета РСВ за 1 кв будет отрицательная база по страховым взносам, которую перекрыть плюсом будет невозможно и придется корректировать годовой отчет. Может быть сделать перерасчет декабрем чтобы в РСВ все легло , а переплату по налогам учесть в 21г. Опять же не понятно что будет в отчете 6 ндлф и 2 ндфл. Подскажите какой выход из нашей ситуации самый оптимальный. Заранее спасибо.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если в РСВ указать дату составления отчета текущую, то сторно зп по сотруднику должно быть учтено. Важно еще сами взносы пересчитать, чтобы база соответствовала ичисленны взносам. Для этого потребуется ввести документа Перерасчет страховых взносов (если решите все править январем 2021 конечно).
Другое дело, что в РСВ при установке текущей даты составления отчета могут попасть и перерасчеты по другим сотрудникам, а это может быть нежелательно. Отловить перерасчеты по другим сотрудникам в январе 2021 за 2020 год можно по регистру Учет доходов для исчисления страховых взносов (Все функции или Функции для тех. специалиста — Регистры накопления) — поставить отбор по периоду больше или равно 01.01.2021 и по дате получения дохода меньше 01.01.2021. Одновременно наложить несколько условий на записи регистра можно через Еше -Настроить список вкладка Отборы. Тогда уже придется принимать решение. или отменять на время проведение документов с перерасчетами по другим или все-таки идти в декабрь и править там.
Что касается правки декабря, тоже нужно учесть:
Если хотя бы 1 из условий есть, лучше декабрь не трогать. Если честно, я, например, сторонник, после выплаты зп, уже не открывать предыдущий месяц, а править текущим. Так потом проще искать концы и вообще это минимизирует ошибки. Но это конечно лично мое мнение и я его не навязываю.
Что касается отчетности по НДФЛ, то в части исчисленного дохода и налога сторно будет учтено. Главное пересчитать еще и исчисленный налог (можно документом Перерасчет НДФЛ в январе 2021 за 2020 год). В части удержанного налога, елси зп за декабрь выплатили в декабре, то в раздел 2 должна попасть полная сумма НДФЛ. Ведь фактически ее удержали. А когда вернете налог, возврат НДФЛ уже попадет в период, когда налог был возвращен.
Добрый день! Решили сделать корректировку январем. В РСВ за год начисленные суммы отсторнировались, а сторно по страховым взносам не произошло. Перерасчет сделала в январе за декабрь. Если в перерасчете поставить период регистрации декабрь то тогда страховые взносы в РСВ сторнируются декабрем. Может после сдачи РСВ перерасчет исправить на январь чтобы было соответствие зуп и бухгалтерии, т.к. в отражении зп за декабрь суммы без корректировок и идет расхождение между зупом и бухгалтерией.
Поигралась на демобазе — перерасчет взносов учитывается, только если ставить дату заполнеия отчета 31.01.2021 и позднее. Если у Вас в январе есть перерасчеты по другим сотрудникам, которые не нужно учитывать и заполняете отчет с датой составления 31.12.2020, то да, проще на врем изменить месяц в док. Перерасчет страховых взносов.
Если других перерасчетов в январе нет (или Вы пока отменили их проведение), то можно поставить дату составления 31.01.2021 и перезаполнить отчет.