Резерв отпусков

Вопрос задал Лара ..

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день.
Подскажите, с 2021 года будем создавать резерв отпусков только в бухгалтерском учете по методу МСФО, будем проводить ежеквартально. У нас есть остатки отпусков на начало 2021 года, что с ними надо сделать?? И надо ли создавать смету сумм расходов на резерв отпусков или эта смета создается только в налоговом учете???

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    «У нас есть остатки отпусков на начало 2021 года, что с ними надо сделать??»

    К сожалению, специального механизма для списания остатков резерва в НУ нет. Если отключите асчет резерва в НУ, то покзатели НУ просто перестанут отображаться в отчетах и документах, но остатки зависнут. Поэтому остатки резерва придется списывать документом Перенос данных. Потребуется формировать движения по регистрам накопления:

    • Оценочные обязательства
    • Оценочные обязательства по сотрудникам.

    Можно посмотреть, как формирует записи документ Резерв отпусков и сформировать записи на суммы остатков с обратным знаком.

    «И надо ли создавать смету сумм расходов на резерв отпусков или эта смета создается только в налоговом учете???»

    Не совсем поняла, Вас интересует нужно ли рассчитывать предельную сумму ? Если да, то она рассчитывается только если применяется нормативный метод (в БУ или НУ).

  2. Еще момент, в бух. программе тоже скорее всего потребуется списать остаток резерва с НУ. Это можно сделать Операцией вручную

Комментарии закрыты.