6-НДФЛ по договору ГПХ

Индивидуальную консультацию запросил Вячеслав Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Что мне нужно исправить, чтобы правильно заполнялись строки по удержанному НДФЛ.
В чем здесь дело.? У сотрудника Иванов в августе два начисления — 80633 по окладу и 8046 — по договору подряда. Почему при начислении и по одной и той же ведомости программа не «видит» правильную строку (соответствующую фамилии)

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Вячеслав.
    Правильно понимаю, что по ГПХ выплату делаете сотруднику организации.Как делали начисляли по ГПХ? Был ли аванс по ГПХ? Приведите скрин начисления ГПХ и зарплаты. У сотрудника есть вычеты?
    Как оформить договор ГПХ с сотрудником посмотрите здесь: Как оформить начисления по гражданско-правовому договору (ГПД), чтобы начисленный и удержанный НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
    Как оформить договор ГПХ с физ.лицом, не сотрудником организации можно посмотреть здесь: Расчеты по договору ГПХ
    Расчеты по договору ГПХ с авансом .

  2. Здравствуйте, Татьяна. Да — это сотрудник организации, имеет основной оклад, еще внутреннее совместительство и разово выполнял работу по договору подряда. Авансов не было. Вычетов у сотрудника нет. Как раз по договору подряда все отражено корректно, а именно: получено дохода- 8046 удержано сбились строки по начислению дохода и удержанию НДФЛ (они разные, как видно из скрипта) по основному начислению — повременному. Почему-то программа воспринимает основное начисление, как одну строку, — Работника, а удержание, как будто от другого сотрудника, они не «схлопываются» если можно так выразиться.

  3. Из радела 2.6 формы 6-НДФЛ по договору ГПХ все хорошо получено дохода- 8046 удержано 1046, а вот по окладу — 80633 начислено, и не удержано (0)

  4. Здравствуйте, Вячеслав.
    Начисление по договору ГПХ для сотрудника надо делать как рекомендуется здесь: Как оформить начисления по гражданско-правовому договору (ГПД), чтобы начисленный и удержанный НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
    Если правильно поняла вы делали начисление как в этом материале: Расчеты по договору ГПХ Данный алгоритм используется, если по договору ГПХ предоставляются услуг физлицом-НЕсотрудником организации. В начале статьи об этом говорится. Из-за этого в 6-НДФЛ информация отражается не корректно.

  5. Татьяна, спасибо.
    Да, я действительно задействовал функционал, заложенный в программе по учету договоров ГПХ. Выполняют их в СНТ время от времени в основном штатные работники.
    Зачем же пользоваться ручными проводками, когда сделан долгожданный функционал, тем более, что в статье по сслыке указаны условия пользования этим функционалом, а именно:
    Договор гражданско-правового характера (ГПХ) может быть заключен с физическим лицом:

    сотрудником организации-заказчика;
    индивидуальным предпринимателем;
    сторонним лицом, не являющимся предпринимателем.
    Для каждого из договоров учет вознаграждения за произведенные работы (оказанные услуги) имеет особенности. Мы рассмотрим пример договора с физическим лицом, который не является предпринимателем и не состоит в штате организации-заказчика.

    Предлагаемый порядок отражения в 1С договоров ГПХ более всего подходит для сторонних физлиц, но может применяться и для сотрудников, при условии, что

    договором не предусмотрен аванс;
    расчеты с работником ведутся на счете 76.10;
    выплата производится отдельным документом Ведомость в банк (в кассу) с видом выплаты Договор подряда.Оказывается проблема была лишь в том, что дата РКО на выдачу вознаграждения по договору ГПХ была не 31, а 30 августа. Наверное программа восприняла это как аванс, а аванс на договору ГПХ этим алгоритмом не предусмотрен. Вот и все.
    Мною все эти условия соблюдены. Август у меня пошел. Так все-таки, по Вашему мнению, годен такой способ начисления вознаграждения по дог.ГПХ для СОТРУДНИКОВ или принципиально нет?

  6. Здравствуйте, Вячеслав.
    Проверила в тестовой базе начисление по договору ГПХ сотруднику с помощью функционала Договор ГПХ. Корректное заполнение 6-НДФЛ зависит от даты выплаты по договору ГПХ. Следовательно, если выплаты по договору ГПХ производить до конца месяца, в котором был договор ГПХ, то заполнение 6-НДФЛ придется корректировать в ручную. Если будите отслеживать дату выдачи денег по договору ГПХ, то можно пользоваться этим функционалом.
    Вы можете написать свои пожелания по данному вопросу разработчикам на почту v8@1c.ru Чем больше обращений по одному и тому же вопросу, тем вероятнее решение этого вопроса (необходимо указать ИНН организации, на которую приобреталась 1С и рег. номер программы).

  8. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.