Добрый день!
Мы работаем на ОСНО, применяем упрощенный БУ. Нам нужно удалить лишнюю реализацию из позапрошлого квартала этого года. Нужно воспользоваться документом «Корректировка реализации» — исправление ошибки. Правильно?
Я читала статьи на БЭ, везде вижу одно и то же: нужно пересдавать декларацию по НДС. Но — наш контрагент уверяет меня, что при КСФ сдавать уточненку не нужно. Это так? Я могу не пересдавать НДС?
Спасибо!
Как удалить лишнюю реализацию из прошлого квартала этого года
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, причину, по которой надо убрать лишнюю реализацию.
По факту ее не было. Это реализация на юрлицо, ее нужно удалить.
Здравствуйте, Анна.
Посмотрите материал по теме: Перенос документа реализации в другой квартал текущего года Шаг № 1 Останутся вопросы пишите.
Добрый день!
Возникли вопросы:
1. если исправления вносятся в книгу продаж июнем, а уточненку по НДС за 2 квартал мы не подадим, — то у нас тогда данные с налоговой не сойдутся. Значит все-таки нужно подавать уточненку то?
2. при переходе по ссылкам на НК не нашла указаний на то, что при убытках ошибки исправляются в квартале совершения, а не в квартале обнаружения.
К первому пункту предыдущего комментария:
… или в документе «Операция..Сторно» можно поставить корректируемый период — нынешний квартал?
Здравствуйте, Анна.
1. По НДС необходимо сдать уточненную декларацию. Для этого используя ручную корректироку на вкладке НДС Продажи в поле:
— Запись доп. листа укажите — Да;
— Корректируемый период — дату периода, за который делали корректровку.
2. Если получен убыток, то налога к уплате нет, а в НК сказано, что можно не подавать уточненную декларацию, если не занижена сумма налога, подлежащая к уплате в бюджет ( пп.2 п.1 ст. 81 НК РФ, Письма Минфина от 16.02.2018 N 03-02-07/1/9766, от 06.04.2020 N 03-03-06/2/27064).