Почему доходы в декларации по НДС отличаются от выручки в декларации по налогу на прибыль, если была корректировка реализации

Вопрос задал Валентина И.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! Сумма реализация по НДС больше При составления налоговой по НДС сумма реализации больше, чем выручка по прибыли. В 3 квартале корректировка реализации. Я проверила сумма не стыкуется на сумму корректировку Как это отразить в декларации по прибыли. Есть ли такая возможность.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Ничего корректировать не надо в прибыли.

    Это нормально. Разный подход в отражении по НДС — это вычет НДС, а по прибыли — это уменьшение выручки.

    Подробнее посмотрите здесь пункт

    ОТГРУЗКА БЕЗ ПЕРЕХОДА ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ

    И в нем Отгрузка без перехода права собственности Возврат, право собственности перешло

    Это пример по отгрузке безе перехода права собственности, но при любом уменьшении реализации будет так. И там в конце ответ на требование ИФНС. И объяснение, почему разница.

  2. Спасибо. Разобралась.

    1. Отлично! Спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.