Применение Вычетов по налогу

1. Проверила алгоритм на демобазе. Да действительно, программа отражает так. Да, мягко говоря, не совсем ожидаемое поведение.

   Какие у нас варианты:

   • скорректировать расчет НДФЛ в августе — перетащить все вычеты и налог в ИФНС 2. Нужно будет оставить 1 строку в документе, иначе в сентябре можете получить кашу в расчетах. Если свернуть НДФЛ в 1 строку. в сентябре вроде все ок. Но лично меня этот вариант немного смущает. Неизвестно, как поведут себя эти ручные правки послед очередных обновлений;
   • оставить расчет НДФЛ как есть, сделать корректировку выплаты и скорректировать удержание налога. Затем придется вернуть налог. Этот метод распишу подробнее

   В основном с точки зрения заполнения отчетности такой расчет НДФЛ не создает серьезных проблем:

   • в 2-НДФЛ по месяцам разбиты только доходы. Вычеты и сам налог нет
   • раздел 1 6-НДФЛ заполняется нарастающем итогом. В очередном отчете по ИФНС 1 данные по оструднице просто будут показаны с учетом вычетов и уменьшения суммы налога.
   • раздел 2 6-НДФЛ. По ней больше заполняться не будет. Отрицательный налог, который образовался по ИФНС 1, ей просто нужно будет вернуть по заявлению. И возврат отразится в разделе 1. Вы же не выплачиваете ей больше доходы по ИФНС 1, поэтому зачесть этот налог не получится.

   Единственное неудобство, которое я обнаружила: не заполняется корректировка выплаты в док. Начисление зп и неверно заполняется ведомость (происходит зачет налога, хотя ИФНС разные).

   Вот пересчет НДФЛ у меня в демобазе:

   

   Вот ведомость. Здесь мне не нравится, что уменьшена сумма НДФЛ по новому подразделению. И сумма к выплате, соответственно, завышена.

   

   Что я делала:

   1. В док. Начисление зп ввела Корректировку выплаты

   

   2. Перезаполнила ведомость. Сумм к выплате уменьшилась на сумму отриц. налога автоматом. А вот сумму НДФЛ пришлось поправить ручками

   

   Ввела Возврат НДФЛ на сумму отриц налога по ИФНС 1

   Предполагаю, что зп за август уже выплатили и скорее всего в сумме с учетом этого отриц. налога. Можно тогда Возврат НДФЛ оформить августом и указать в нем порядок выплаты с зп. Тогда при перезаполнении ведомости, сумма не уменьшится но в расшифровке суммы к выплате будут изменения.

2. Здравствуйте, Светлана!
   Завтра попытаемся повторить Ваши действия.
   Однако, закладка «Корректировка выплаты» в Начислении ЗП заполнилась сама.
   Как Вы добавляете скрины в тело коммента? Я только файл со скринами могу прикрепить.

   1. Это админские фишки 🙂 доступны только сотрудникам сайта при первичном ответе на вопрос

3. Здравствуйте, Светлана! нечаянно заметили, что в настройке учетной политики этого ЮЛ установлено «Применение стандартных вычетов» = «Вычеты, не использованные в течение месяца, «сгорают».
   1. Приложение № 1

      

      Этот нюанс не влияет на дату получения дохода при перерасчете НДФЛ. У меня настройка установлена по-другому (вычеты переходят на след месяц, приложила скриншот) и при этом Ваша проблема все равно воспроизвелась.

      То, что при этой настройке у Вас налог за прошлые месяцы пересчитался, тоже не ошибка. Эта настройка не перебрасывает вычет по НДФЛ на следующий месяц, если в текущем совсем не было дохода.

      Если же доход был и заявили о вычете позже, но с правом его получения с начала года, то налог будет пересчитан, даже при Ваших настройках. Если совсем не хочется пересчитывать НДФЛ по ИФНС 1, то право на вычет нужно предоставить с апреля. Но опять же, скорее всего, придется «поколдовать», чтобы весь апрельский вычет лег по ИФНС 2.

      И еще, если сотрудница попросила предоставить вычет именно с начала года, методологически это будет не совсем правильно, предоставлять ей его только с апреля.

4. Здравствуйте, Светлана! Предположим, сговоримся с сотрудницей и зарегистрируем вычеты с апреля. Упростит это учет вычета только по месту работы с апреля?

   1. Нет, вычет за апрель будет предоставлен все-таки по 1 подразделению. Если договоритесь с мая, тогда, да, упростите. В этом случае перерасчета НДФЛ по ИФНС 1 не будет.

   2. Попробовала ради интереса один обходной вариант с назначением вычета с апреля. Его можно применить. если начисляете зп отдельными документами по подразделениями и в апреле ее доход и НДФЛ по разным подразделениям «сидят» в разных документах.

      Отменила проведение Начисления зп по подразделению 1. Рассчитала зп за август, вычет за апрель полностью применился к подразделению 2, перерасчета НДФЛ по ИФНС 1 не произошло.

      Дальше попробовала ввести начисление зп за сентябрь, вычет не перебросился на 1 подразделение, т.е. никаких хвостов не вылезло.

      Но хочу предупредить о недостатках метода:
      — может плясать 1 руб. НДФЛ за счет округления, это нужно проверить, не вылезет ли в августе +-1 руб. НДФЛ от исходного значения
      — если разработчики в перспективе изменят алгоритм распределения вычетов внутри месяца между ИФНС, НДЛ может все-таки пересчитаться в разрезе подразделений. Раньше они ведь уже меняли этот алгоритм: сначала вычеты распределялись пропорционально доходу, теперь по принципу «кто успел, тот и съел». Поэтому нет гарантий, что опять не наступят какие-то изменения. Но, на ой взгляд, до конца этого года они маловероятны.

5. да, грантии — это не про 1С. Спасибо огромное, Светлана! Закрывайте тему.

   1. Пожалуйста, бала рада помочь!

Комментарии закрыты.