Добрый день. В декларацию по налогу на прибыль в 041 строку не попадают страховые взносы, они у нас заведены в прямых расходах. Подскажите пожалуйста возможно перенести их в косвенные.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
14 мая 2024 — выходной день в ряде регионов
Обзор законодательства по зарплате за 28.04–08.05.2024
С 25.04.2024 обновлены сертификаты СФР для электронного обмена со страхователями
Изменения в 2024 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Сведения об уплате налогов в 1С
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:Бухгалтерии 3.0
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
Добрый день. В декларацию по налогу на прибыль в 041 строку не попадают страховые взносы, они у нас заведены в прямых расходах. Подскажите пожалуйста возможно перенести их в косвенные.
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материал
Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль?
.
Я видела этот материал. В учете зарплата и кадры у меня все верно. Данные расходы стоят в отражении прямых расходов, как их убрать? Просто удалить?
Там ни одна настройка, их несколько. Еще раз пройдитесь по всем внимательно. Вручную убирать не надо.
Здесь еще посмотрите обсуждение, пожалуйста,
Заполнение декларации по прибыли строка 041
.
Если не получается, то выкладывайте скрины по всем настройкам в одном файле word.
Что конкретно не попадает по сумме расшифруйте, пожалуйста.
Еще один момент, если статью читали, то там так
«Если вы заметили, что вышеуказанные налоги попали в декларации не в косвенные, а в прямые расходы (стр. 010 Приложения N 2 к Листу 02), проверьте Перечень прямых расходов, установленных в настройках по налогу на прибыль через Главное – Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль. Таких статей затрат в этом перечне не должно быть.»
Еще один комментарий т.к в проводках вижу ВР.
С 2020 применяется балансовый метод ведения ПБУ 18/02. Там нет ВР. Именно этот метод настоятельно рекомендуем применять. По всем остальным вариантам надо в ручном режиме контролировать все операции на корректность. И при необходимости вносить правки. Плюс разработать свою методику ведения ПБУ 18/02, которая будет соответствовать новому стандарту т.е. балансовому методу.
Подробнее
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
.
Они есть там давно. Как убрать их теперь.
Перечень прямых расходов надо каждый год создавать.
Поэтому создаете список на 2020 и там убираете.
Новые настройки работают только после перепроведения документов.
Если период закрыт, например, по май 2020. То та часть, что до мая в ручном режиме в декларации по налогу на прибыль корректируется.
Подробнее
Надо ли каждый год создавать Перечень прямых расходов
Как в 1С найти список прямых расходов в НУ по годам?
И в сроке 041 страховые взносы отражаем, если они по Учетной политике относятся к Прочим расходам. Соответственно, если относятся к прямым, то не отражаем.
Поэтому еще сверьтесь со своей Учетной политикой на 2020 на бумажном носителе еще, пожалуйста. Т.е. с тем, на основании чего вносите в программу данные.
Спасибо большое. За подсказку про балансовый метод особенно.
Рада, если смогла помочь!
На балансовый без ПР и ВР надо перейти обязательно. Это БУ, поэтому можно все сделать с начала года спокойно. Остальные варианты — это дополнительный серьезный труд, который будет отнимать много сил. Просто того не стоит.
Посмотрите, пожалуйста, весь материал по переходу и если будут вопросы, то задавайте в Личном кабинете. Все разберем.
Все материалы по ПБУ 18/02 можно здесь найти.