Как отразить договор аренды недвижимого имущества с физлицом в 1С:Бухгалтерия 8?

Вопрос задал Наталья К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, как в программе 1С Бух 3 отразить Договор аренды недвижимого имущества, если Арендодатель является физическим лицом? Можно ли начислять аренду просто на основании договора без акта оказанных услуг? И как правильно это нужно делать? Как заполнить, документ “Операция учета НДФЛ”, для выполнения нашей обязанности налогового агента по НДФЛ? Заранее большое спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Наталья.

    1. Принятие на забалансовый учет объект основных средств по договору аренды помещения Документ Операция введенная вручную.
    Дт 001
    2. Начислять арендные и удержание НДФЛ документ Операции введенные вручную:
    Дт 26(20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы
    Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
    3. Для правильного отражения НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ оформляется документ Операция учета НДФЛ. Раздел– Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Вкладка Доходы – заполняете дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
    Вкладка Исчислено…. – заполняете дату получения дохода и сумму НДФЛ.
    Вкладка Удержано… – заполняется дата удержания, сумму НДФЛ
    Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
    4. Выплату сумму аренды за вычетом НДФЛ можно оформить документом Расходный кассовый ордер или Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание. Дт 76.10 Кт 50
    5. Перечисление НДФЛ документ Списание с расчетного счета

    6

    1. Большое спасибо, Татьяна! Я так и сделала, просто хотела получить подтверждение специалиста, что все правильно. Еще во вкладке
      Удержано…. заполнила срок, вид и сумму дохода. Не нужно было?
      Подскажите, пожалуйста, а флажок в колонке “ Включать в декл. по прибыли “нужно ставить?

      1

      1. Добрый день, Наталья.
        Флажок в колонке “ Включать в декл. по прибыли “ставить не нужно.
        Сведения о выплаченных дивидендах и удержанном с них налоге отражаются в декларации по налогу на прибыль, если Вы выплачиваете дивиденды своим участникам — организациям.

        3

Комментарии закрыты.