Добрый день!
У нас БП 8.3. Подскажите, пожалуйста, как в программе настроить начисление суточных типовой операцией (мы учитываем суточные на сч. 73), чтобы правильно работал НУ и правильно формировалась КУДиР?
Если это трудно настроить типовой, то пусть будет ручная операция. В ручной у меня основная сложность в регистрах НУ, какие именно нужно добавить и как их правильно заполнить. По общему правилу суточные начисляем после возвращения из поездки, а выплачиваем либо в день начисления, либо чуть позже. Т.е. авансом их стараемся не платить.
Если важно, то наши суточные — это компенсационная выплата по ТК, не командировочные.
Спасибо.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Евгения.
Компенсацию за разъездной характер труда лучше начислять на счет 70. в документе Начисление зарплаты. Документом Операция, введенная вручную Д 73 К 70 перенести на счет 73.
Создайте новый вид начисления:
— Название начисления — например, Компенсация за разъездной характер работы.
— Код — например КОМРХ.
— НДФЛ — облагается, Код дохода — 2000.
— Категория дохода — Оплата труда.
— Доход в натуральной форме — флаг не ставить
— Страховые взносы — Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами (п.1 ст.420 НК РФ).
— Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255 НК РФ — учитывается в расходах на оплату труда по статье, пп.3 ст.255 НК РФ.
— Отражение в бухгалтерском учете — укажите способ учета.
— Флаги Входит в состав базовых начислений для расчета начислений «Районный коэффициент» и «Северная надбавка» — стоят.
Ознакомьтесь с материалом:
Как оформить начисления компенсации за задержку заработной платы?
Настройка начисления Суточные за разъездной характер работы .
У нас учет зарплаты ведется в ЗУП, потом делаем выгрузку в БП. В ЗУПе у меня всё настроено, на 70-м счете мне эта компенсация не нужна, как минимум потому что она не нужна мне в РСВ и 4-ФСС.
Налог на прибыль мне тоже не нужен, у нас УСН.
Вопрос задан про регистры УСН и как по ним отразить движение суточных, которые не начисляем авансовым отчетом, т.к. учет данных суточных ведем на 73 счете.
Если командировки нет, суточных нет, то у вас получается компенсация за разъездной характер работы. А для нее в части взносов работает п.1 ст.420 НК РФ т.е. это доходы, целиком облагаемые страховыми взносами. Уточните, как у вас прописано в Положении о выплате компенсации. Компенсация выплачивается в определенном размере или в сумме подтвержденной документами?
Рекомендую внимательно ознакомиться с материалом: Настройка начисления Суточные за разъездной характер работы Если вы не будите облагать страховыми взносами, то уточните:
— НДФЛ с компенсацию исчисляете?
— Сумму компенсации необходимо учитывать в расходах УСН?
Суточные у нас есть. Именно про них и исходный вопрос.
В расходах УСН суточные учитываем
Добрый день, Евгения.
Вы пишите: «Если важно, то наши суточные — это компенсационная выплата по ТК, не командировочные». Если я правильно поняла, то вы не оформляете командировку, а выплачиваете компенсацию за разъездной характер труда. У вас не суточные так как отсутствует командировка. Суточные выплачиваются при командировках (п. 11 Положения о командировках, утв. Постановлением Правительства от 13.10.2008 N 749). Если это компенсация, то она облагается и страховыми взносами и НДФЛ. Что у вас прописано в положении о выплате компенсации (суточных).
Как вы учитываете эти расходы как прочие или в составе оплаты труда. Приведите скрин проводки начисления компенсации (суточных).
Добрый день!
«Если я правильно поняла, то вы не оформляете командировку, а выплачиваете компенсацию за разъездной характер труда»
Вы неправильно меня поняли, исходные у нас следующие:
Суточные мы начисляем проводкой Д26 К73, в расходах УСН учитываем в полном размере, взносами и НДФЛ не облагаем в полном размере.
Мне нужно оформить это типовой операцией в 1С с движением по необходимым регистрам УСН и отражением в КУДиР.
Добрый день, Евгения.
В вопросе вы писали: «Если важно, то наши суточные — это компенсационная выплата по ТК, не командировочные». Как я уже писала выше компенсационная выплата облагаются страховыми взносами (п.1 ст.420 НК РФ). Если это все таки суточные в пределах нормы, то для их отражения так же можно создать вид начисления и отразить в документе Начисление зарплаты. Тогда все регистры заполнятся автоматически. Подробнее посмотрите здесь: Отражение суточных в пределах нормы .
Вы путаете выплату суточных при разъездном характере работы и компенсацию за разъездной характер работы. Так вот у нас — суточные, которые ничем не облагаются при соблюдении определенных условий (мы их соблюдаем), и зарплатой они не являются. Можно передать мой вопрос другому специалисту? Или проигнорируйте мое уточнение про ТК и командировочные, все вводные я переформулировала выше «начисляем проводкой Д26 К73, в расходах УСН учитываем в полном размере, взносами и НДФЛ не облагаем в полном размере. Мне нужно оформить это типовой операцией в 1С с движением по необходимым регистрам УСН и отражением в КУДиР». Мне не нужна консультация по налогообложению, мне нужна консультация, как конкретное действие по моим исходным провести в 1С. Спасибо.
Добрый день, Евгения.
Начисление суточных оформите документом Операция, введенная вручную. При выплате суточных сотруднику документ Списание с расчетного счета:
— Вид операции — Прочее списание;
— Получатель — Сотрудник организации;
— Сумма — сумма суточных;
— Счет дебета — 73.03;
— Работник организации — Сотрудник организации;
— Расходы УСН — Сумма суточных;
— Содержание записи КУДиР — Текст, который будет отражаться в КУДиР.
Расходы будут отражены в КУДиР. Смотрите прикрепленный файл.