Отражение в учете резервов отпусков

Вопрос задал Татьяна Х.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

ЗГУ 3.1.10.349. 30 декабря 2019 года сотруднику заведены остатки отпусков за период с 19.06.19 по 18.06.20 в количестве 15 дней основного отпуска и 4,5 дня отпуска за выслугу. В резервах отпусков от 31.12.19 почему-то заполнилось, что 19,5 дней отпуска использовано авансом. С 13.01.20 по 31.01.20 сотрудник идет в отпуск на 19 дней. В отражении в учете января ему начисляется 9933,42 ежегодный отпуск авансом и 3547,65 ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств. Я ничего не могу понять, Какой алгоритм действий программы? Ситуация осложняется ещё и тем, что у госслужащих отпуск рассчитывается не по среднему, а по денежному содержанию, но резервам всё равно. Разница примерно раза в 2. А в резервах ФОТ госслужащего встает по-среднему. В общем, спасайте!!!!

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, формировали ли ранее резерв отпусков по этому сотруднику?

    1. Да, за ноябрь, там остаток отпуска 2,5, сумма 4007,88. А в декабре 19,5 дней не авансом, я просто не обратила внимания на структуру шапки

  2. Удалила ноябрьский резерв отпусков, перезаполнила и перепровела декабрьский резерв,перенесла дату документа отпуск после ввода остатков отпусков, исправила сумму резерва с учетом расчета среднего госслужащего — в отражении зарплаты после перезаполнения не изменилось ничего. С каких регистров что берет отражение в учете?

  3. Здравствуйте! Необходимо учитывать один момент, в декабре каждого месяца происходит инвентаризация отпусков, и при любом варианте расчета (нормативный или МСФО) в декабре расчет будет по МСФО — Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам . Также нужно учитывать, что сначала вводится документ «Отражение зарплаты в рег.учете» за месяц, а потом «Резерв отпусков» — Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1 . Данные берутся из регистра накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам». Остатки отпусков формируются ежемесячно в регистре сведений «Заработанные права на отпуск» по следующему алгоритму — Новый алгоритм начисления заработанных отпусков (ЗУП 3.1.7.61) .

  4. А как должна распределиться сумма отпускных 13481,07 в документе Отражение зарплаты в учете за январь в нашем примере?

  5. Здравствуйте! Распределение зависит от суммы резерва по сотруднику. Если хватит резерва — за счет него, если нет, то пойдёт на затраты. Сумму накопленного резерва по сотрудникам можно посмотреть в отчете «Резервы отпусков по сотрудникам» (раздел Зарплата)

  6. Такого отчета в ЗГУ 3.1.10.349 я не нашла ни в Налогах и взносах, ни через функции, в первом письме на эту тему видно, что на 31.12.2019 накопленный резерв по этому сотруднику 27657 рублей, отпуск с 13.01.2020 на сумму 27535,07, а списывается за счет резерва 3547,65

  7. Приложение

    Прошу прощения, случайно не тот раздел написала. Отчеты по резервам находятся в разделе Зарплата, их можно найти в списке как показано на скриншоте (по слову резерв). Проверьте в декабрьском документе «Резерв отпусков» на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» в графе «Сумма обязательства (резерва)» «Накоплено» у данного сотрудника указано 27 657 рублей?

  9. Таким образом за счет резерва может быть начислено 4 007,88.

  10. А почему только то, что накоплено в ноябре? Исчислено-то в декабре гораздо больше? Отпуск январский

  11. Удалила ноябрьский, декабрьский и январский резервы отпусков, удалила все отражения зарплаты в бухучете, создала заново декабрьское отражение, декабрьский резерв — накоплено 0, перепровела отпуск, провела отражение за январь — сумма отпуска из резерва та же самая — 3547,65. Не понимаю.

  12. Приложение

    Сумма резерва, которую можно зачесть программа берет из регистра накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам». Строчка с зеленым плюсом — резерв, строчка с красным минусом — списание резерва. Судя по операции, приведенной Вами, на 01.01.2020 сальдо по сотруднику в этом регистре должно быть 3547,65, только так можно объяснить поведение программы.

  13. А можно в резервах отпусков как-то учесть, что у госслужащих отпуск рассчитывается не по среднему, а по денежному содержанию? Если нет, может как-то взбодрить разработчиков?

  14. Здравствуйте! Я написала разработчикам, ответа пока нет. Данную ошибку зарегистрировали в 2017 году, обещали быстро исправить, но видно появились более приоритетные задачи.

    Ошибка 10184708
    Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 15.09.2017
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

    Описание:
    ЗГУ. Для госслужащих при методе обязательств оценочное обязательство рассчитывается исходя из среднего заработка, а должно исходя из сохраняемого денежного содержания, если отпуска рассчитываются по сохраняемому денежному содержанию (для судей — по шестидневке).
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000043642.html

  15. Разработчики ответили, что ориентировочно в 3.1.14. появится расчет по денежному содержанию.

Комментарии закрыты.