Для проживания командировочных сотрудников были заключены договора аренды жилья, НДФЛ мы перечислили. нужно в 6ндфл отражать и в 2ндфл, ведь это не наши сотрудники. Договор был заключен с физ.лицом
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день. Несмотря на то, что данные физические лица не являются сотрудниками, организация все равно является по отношению к ним налоговым агентом по НДФЛ и, соответственно, обязана исчислять, удерживать и перечислять НДФЛ, а также предоставлять по ним отчетность по НДФЛ.
Если в бух. программе проводки по начислению аренды уже отражены, тогда в ЗУП доход, исчисленный, удержанный и перечисленный налог нужно отражать документом Операция учета НДФЛ. В этом случае проводку по исчислению НДФЛ нужно будет отразить в бух. программе, из ЗУП она не «приедет».
Если же проводки по начислению дохода и исчислению налога требуется выгружать из ЗУП, тогда аренду необходимо отразить, как рекомендовано в публикации Как в ЗУП 3 отражать аренду авто у физического лица?.
т.е в 2ндфл и 6 ндфл включать
Да, все верно. Включаем в отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за тот период, в котором выплачивали арендную плату физическому лицу.
Я еще не уточнила нюанс, что НДФЛ не нужно удерживать, если это физическое лицо является ИП с видом деятельности сдача в аренду жилых помещений. В этом случае ИП платит налоги самостоятельно . Но, я думаю, раз вы налог удерживали и перечисляли, то это не Ваш случай.