Выплата премии

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос. Для подготовки ответа просим чуть больше времени: завтра в течении дня ответ будет подготовлен. Благодарю за понимание 🙏

2. Здравствуйте!
   Уточните, пожалуйста, начисление суммы уже прошло ранее? Теперь происходит только выплата по тому документу?
   С точки зрения учета в ЗУП, доход которые не будет выплачиваться не должен и начисляться. С точки зрения НК, доход которые не выплачен не должен быть отражен в отчете 6 — НДФЛ.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ .Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Пример 1. Частичная выплата премии
   Смоделировала пример на релизе 3.1.31.67. Начислила премию в декабре 2024 года, с датой выплаты декабрь 2024.
   Первую выплату сделала в январе 2025. Затем ввела в марте 2025 технический документ Ведомость на выплату остатка премии. И только после проведения выплаты документ Перерасчет ндфл за март 2025 смог проанализировать и пересчитать ндфл правильно.
   Может быть нам стоит рассмотреть вариант: вернуться в прошлый период. Отменить документ Премия и создать в том же периоде несколько документов Премия. Чтобы можно было указать разные даты выплаты. Но чтобы не изменился расчет ндфл в прошлом периоде можно сделать следующие:
   — ввести документ Премия на сумму, которую будем выплачивать в феврале 2025.
   — в документе за прошлый период указать дату выплаты декабрь 2024. Это позволит сохранить начисление сумму и ндфл в прошлом периоде без изменений.
   — ввести документ Исправления в феврале 2025 года. И уже в это документе — исправления указать верную дату выплаты. Получается ндфл будет пересчитан по правилам текущего года. Прошлый период не затронется.
   Мой комментарий пока мало похож на ответ. Так как я пока не знаю всех Ваших нюансов. Поэтому предложила несколько возможных вариантов, чтобы их с Вами обсудить. Напишите, пожалуйста, какой вариант больше подходит — рассмотрим точный порядок действий в ЗУП.

3. Начисление суммы было в 2023 году. Выплата будет проходить до 2028 года. Поэтому дату выплаты в старом документе придется каждый раз менять? Интересный вариант «Начислила премию в декабре 2024 года, с датой выплаты декабрь 2024.
   Первую выплату сделала в январе 2025. Затем ввела в марте 2025 технический документ Ведомость на выплату остатка премии. И только после проведения выплаты документ Перерасчет ндфл за март 2025 смог проанализировать и пересчитать ндфл правильно.» Попробую его сделать. Я отпишусь.

4. Да, напишите пожалуйста.Хотела бы обратить внимание, что в случае начисление премии в декабре будет изменен свод за декабрь. Учтите, пожалуйста, это.

5. Добрый день! Документ исправление «премии» нам не походит, потому что в этом исправлении НДФЛ пересчитывается за весь период, даже то, что уже было выплачено. В прошлый период заходить мы не можем (для того, чтобы разделить премию на несколько документов). После заполнения «технической ведомости» на всю сумму документ «перерасчет ндфл» не корректно пересчитал налог. Пока выхода не вижу.

6. Предлагаю порассуждать вместе.
   Если мы будет регистрировать доход и ндфл с помощью Операция учета ндфл . Этот документ сделает движение в налоговом учета. Значит будущий расчет ндфл будет учитывать доход. Но не будет влиять на взаиморасчеты с сотрудником. Получается, мы не можем зарегистрировать в ЗУП документ Ведомость на выплату части Премии. Потребуется вручную в бухгалтерии проводить выплаты.
   В отчете 6- НДФЛ будет верно отражен доход и ндфл. Но в Расчетном листке у сотрудника не будет отражены ведомость.
   Подойдет ли такой вариант?

7. Добрый день! Нет, такой вариант не подходит. Выплату необходимо отразить в расчетном листке и в отражение удержанного ндфл в бухучете .

8. Добрый день. Предлагаю тогда настроить начисление, которые будет облагаться НДФЛ и не будет входить в налоговую базу для начисления страховых взносов.
   В таком случае у нас сумма премии будет второй раз отражена в полном своде, первый раз в 2023 еще год. С этой суммы мы сможем рассчитать ндфл, доход попадет с справку 2 ндфл и в отчет 6 ндфл. Так как мы укажем, что не будет сходить в налоговую базу для расчета страховых взносов, то сумма в РСВ и Перс.сведения не попадет.
   Данную суммы мы сможем выплатить, значит будет отражено в расчетном листке и отражение удержанного ндфл в бухучете.
   Руками однозначно придется поправить документ Отражение зарплаты в бухучете, так как там будет начислен доход. Самое интересное -а как сейчас отражен долг по невыплаченной премии в расчетном листке?

9. Сейчас в расчетном листке висит задолженность за организацией по этому сотруднику.Если создать дополнительное начисление и сделать по нему выплату, значит долг по старому начислению останется висеть?

   1. Да, долг останется висеть. Если подвести итог, то у нас 2 варианта:
      — исправить документ Премия прошлого периода. В 2023 вести столько документов, сколько предполагается выплат. Так как выплата будет до 2028 года — помнить про премию придется досточно долго. Сделать копию базы, на ней попробовать отменить уже введенный документ Премия. Создать в том де периоде несколько других документов для формирования выплат
      — руками собирать отчет 6 ндфл.

Комментарии закрыты.