Вычеты и авансовые платежи по патенту (начисление декабрь, выплата ЗП в январе 2023г.)

1. Приложение

   Здравствуйте!
   Если позволите разделю ответы по проблемам. Сейчас подробно разберем иностранцев.
   Мне не нравиться как рассчитался ндфл за декабрь. Предлагаю проверить вместе
   в расчетном листке декабря начислено 45 520, 43. применено авансовых платежей 378.
   проверяем расчет (45 520,43-378)*13% =5 868.
   Сотрудник уже принес авансовый платеж на 2023 год? Или какая сумма должна применится за декабрь Авансового платежа.
   На всякий случай приложу ссылку на публикацию с ошибкой: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/ndfl-inostrantsev-na-patente-s-2023-goda.html

   1. Мила, добрый день.
      Я не правильно исправила, потому что не знаю как правильно сделать. У сотрудника патент только за 2022г. За 2023 г. ещё нет подтверждения. С аванса патент применился документом «начисление за 1ю половину месяца», что видно на регистре, который я приложила. Он должен быть 189 р. Я руками его добавила в расчёт удержаний итоговый за декабрь 2022г. (скрин прилагаю), т.к. мне нужно было, чтобы НДФЛ в расчётном листке был уменьшен на эти 189 р. Если в расчёт удержаний не добавлять, то будет как на Ваших скринах, а это же неправильно. Но добавив в расчет удержаний эти 189 р., я задвоила эту сумму, что тоже неправильно. Но зато я выплатила правильную сумму на руки сотруднику. Как мне сделать, чтобы эти 189 р. применились один раз, и НДФЛ в расчётном листке уменьшался на эти 189 р.?

      1. Но в принципе, в расчёт удержаний то эти 189 р.должны же были попасть? НДФЛ то ставится в любом случае общий, даже с ЗП за первую половину месяца, просто регистр делит его на 2 части.

         1. Меня очень смущает, что применен авансовый платеж, а дата получения дохода январь 2013. В справке 2 ндфл все по сотруднику правильно?
            То что в расчетном листке не верно отражается размер авансового платежа и сама сумму ндфл — это еще одна ошибка релиза(
            Разработчикам ее сообщили, но когда будет исправление сказать не могу. Поэтому тут только ручное исправление.
            Список регистров которые нарушены:
            — Начисления удержания по сотрудникам
            — Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками
            — Взаиморасчеты с сотрудниками
            — Авансовые платежи иностранцев по НДФЛ
            — Зарплата к выплате

            1. Я понимаю, что отражается неправильно. В расчетном листке за декабрь 2022 авансовый платеж задвоен. В январе 2023г. в регистре он отражается, хотя не должен. Повторюсь, я исправила НДФЛ таким образом, чтобы ЗП на руки правильно выплатить. Справка 2-НДФЛ за 2022г. формируется правильно. За 2023 — нет. НДФЛ в расчетном листке за декабрь правильный стоит. Как мне регистр исправить? И чтобы в расчетном листке стоял правильная сумма авансового платежа — 189 р.?

               1. Это вообще на данный момент можно исправить? У меня таких три человека.

2. По имущественным вычетом: да все так. Но я бы еще проверила начисление в январе: не вспомнил ли программа о наших ручных правках. Сейчас было на практике две ситуации: в январе программа решила исправить, я руками убрала эти движение. Начислила февраля — больше программа не вспомнила.То есть я бы рекомендовала еще понаблюдать за ними.

3. 13-15% да. такой вариант оставляем.

4. Приложение

   Прикладываю публикацию на всякий случай: Ошибка зачета НДФЛ с зарплаты «патентников»https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/oshibka-zacheta-ndfl-s-zarplaty-patentnikov.html
   С думаю, что самое простое сейчас исправить в начисление зарплаты и взносов. На вкладке НДФЛ повторить сумму авансов. Разъедутся по учету ндфл но будут выплаты с сотрудником верные. Когда будет исправление ошибки мы вернемся к таким сотрудникам.
   В расчетном листке будет двойной аванс, но сумма ндфл и выплата получается верно.
   Через регистры — это очень трудоемко. А здесь хоть вспомним, что надо исправить. Возможно пересчитать придется январь.Клишева Мила @ 31.01.2023 20:42
   Done

5. Ну т.е. на данный момент то исправление, которое я сделала нужно оставить. Всё я сделала верно? Просто проблема, что справка по ним 2-НДФЛ за 2023 г. формируется неверно, т.к. платеж по патенту задвоен и отражается в декабре 22 и январе 23.
   Может это исправить «операцией учёта НДФЛ», сделать с минусом эту сумму? Скрин прилагаю.

6. Возможно после обновление программы, придется отменить Операцию учета ндфл. Но не могу однозначно сказать, это будет ясно только когда исправят ошибку.
   Сейчас по этому отчет как будто нет авансового платежа. 65 364.46*13%=8497.
   В справке 2 ндфл другая картина?

7. Ок. Тогда оставлю как есть. Я Вам сбросила скрин регистра за 2023г., я убрала 189 р. из января. 2022 г. сбрасывала ранее, он без изменений. Т.е. я 2023 исправила этой операцией. Ну посмотрим, когда исправят, можно попробовать пересчитать. И там последовательность же может сбиться.

8. Да, регистр вижу — еще раз обратила внимание на него. Ждем исправления:)

9. Мила, добрый день. Ещё вопрос по патенту.
   Если сотрудникам пришло подтверждение из ИФНС в феврале. Январь ещё не закрыт. Я же могу пересчитать НДФЛ в начислении за 1-ю половину месяца (добавить туда, что зачтены авансовые платежи). Аванс сотруднику получится недоплачен. Но при заполнении ведомости на выплату итоговой ЗП эта сумма как раз станет. в выплату Но получается, что то, что я выплатила в январе за декабрь тоже доход января. Тот «кусок » патента (там около 1500 остаток), применю в марте, НДФЛ хватит и на март и на этот кусок января. Не хочу делать возврат НДФЛ. Этот вариант имеет последствия? Или всё-таки лучше сделать возврат?

10. Добрый день.
    Можно пересчитать январь, возврат не делать. Лишь бы программа все отработала корректно.

Комментарии закрыты.