Войти в кабинетДобрый день. Ситуация следующая: компания оплачивает сотруднику стоимость аренды квартиры, а также страховой платеж (депозит). В целях учета НДФЛ по сотруднику вводится натуральный доход на сумму стоимости аренды, из данной суммы удерживается НДФЛ. Депозит был оплачен в начале сентября 2023 г., у сотрудника был статус нерезидент, НДФЛ был удержан в размере 30%. В конце сентября сотрудник становится резидентом происходит пересчет НДФЛ в счет 15%, так как превышение уже было достигнуто.
В марте 2024 г. арендодатель вернул компании полную сумму депозита. Необходимо подать корректировочный отчет 6-НДФЛ и понять как зачесть данную сумму.
Вопрос: как это корректно сделать? получается, что 6-НДФЛ отправлен уже с учетом пересчета. 30% по данному сотруднику уже нет — корректировать нечего?
На данный момент, сделала документ сторнирование начислений текущим периодом, из-за этого изменились соответственно суммы для пересчета 30%. Полная путаница…
Все комментарии (2)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Прошу чуть больше времени на моделирование ситуации и подготовку ответа для Вас. Планирую дать ответ сегодня в течении дня.
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы-Отчеты по налогам и взносам), указав 2023 год. Это мне поможет понять, как именно сейчас у Вас отражается путаница и как правильно ее исправить. Так же прошу уточнить Ваш релиз программы.
Приложение
Благодарю за ожидание.
Смоделировала ситуацию на релизе 3.1.29.38, проверьте, пожалуйста, последовательность ввода документов:
— в сентябре 2023 ввела документ Начисление натуральных доход
— в сентябре 2023 года сделала документ Перерасчет ндфл из-за смены статуса налогоплательщика
— начислила зарплату за сентябрь и выплатила в октябре.
— в марте 2024 ввела документ Сторнирование натурального дохода. Данный документ не делает перерасчет ндфл Поэтому важно сделать следующий шаг
— ввела документ Перерасчет ндфл, Налоговый период: 2023 год, Месяц перерасчета Март 2024. Прикладываю скриншот документа.
После этого проверила результат в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику — ндфл за 2023 рассчитан верно.
Предлагаю проверить Ваш учет вместе. Приложите, пожалуйста, Ваши скриншоты 🌺