Возврат ндфл за 2022

Вопрос задал Зоя Ш.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Добрый день, работаем в зуп корп, в январе был сделан возврат ндфл за декабрь 2022, корректировка в начислении зп не заполнилась, и выплаты прошли без неё, подскажите как сейчас лучше исправить ситуацию?

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!
    Обычно последовательность действий: Корректировка -> Возврат -> Выплата.
    Если это возврат 2022 года, сотрудник написал заявление, то мы должны выплатить.
    В п. 3 статьи 226 НК РФ возможность зачета предусмотрена исключительно в последующих месяцах того же налогового периода, то учесть эту сумму в счет налога 2023 года нельзя. Эту сумму можно только вернуть, что предусмотрено п. 1 статьи 231 НК РФ при наличии соответствующего заявления от налогоплательщика.
    Приложите пожалуйста скриншоты: расчетного листка, документа возврата, подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указав период с 1 января 2022 по 31 января 23. Проверим учет вместе:)

Комментарии закрыты.