Возврат НДФЛ за 1 квартал 2021 года и 6-Ндфл

1. Релиз 3.1.14.468. Платформа 8.3.18.1289

2. Здравствуйте!

   «Мне не понятен отчет Анализ НДФЛ по сотруднику (особенно: почему в март попадает расчет ЗП февраля и марта)» — ну и наверное ещё непонятно почему в февраль попадает зарплата января? Верно? Утоните пожалуйста по какому виду начисления происходит начисление этих 33 000 руб. сотруднику? Пришлите скрин этого вида начисления (интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет»).

   Кроме того, из отчета «Подробный анализ НДФЛ…» мне не совсем понятно почему после ввода имущественного вычета применился вычет только к февральскому доходу, а к январскому не применился. Пришлите пожалуйста скрин из этого же отчета, но только сделайте отбор за период 01.01.21 — 31.12.21 (т.е. за весь год).

3. Простите, что сразу не уточнила. Этот сотрудник работает только по ДГПХ. За год анализ НДФЛ приличный, но непонятно, что же должно быть в 6 НДФЛ.

   1. Здравствуйте! Дмитрий будет отсутствовать до конца недели. Если вопрос не терпит до понедельника, напишите об этом отдельным комментарием в этой же ветке. Тогда продолжим обсуждение со мной.

4. Здравствуйте! Да, в понедельник клиент хотел бы уже отправить отчет. Давайте попробуем с вами решить данный вопрос.

   1. Здравствуйте!

      То, что январские доходы «переезжают» в февраль, а февральские в — в март, объясняется методологией учета доходов по договорам ГПХ. Такие доходы в целях учета НДФЛ отражаются не по месяцу начисления в БУ, а по дате фактической выплаты. Январское вознаграждение было выплачено 05.02, поэтому в учете НДФЛ оно было перемещено в февраль, в февральское выплатили 5.03, поэтому в учете НДФЛ оно переместилось в март.

      Раздел 2 формы 6-НДФЛ в части доходов и исчисленного налога мы заполняем по дате получения дохода в целях НДФЛ. Поэтому в стр. 110 и 113 должны быть доходы за январь и февраль, которые в учете НДФЛ попадают на 05.02 и 05.03 соответственно. В стр. 140 — НДФЛ с доходов за янарь и февраль, выплаченных 05.02 и 05.03

      Что касается стр. 180 (излишне удержанный налог), то сейчас вокруг нее много споров. В первую очередь Вам необходимо определиться со своей методологической позицией — хотите Вы показывать там налог, удержанный в 1 квартале (8580 руб.) или все же будете обнулять ее вручную. Некоторые пользователи считают, что эту строку нужно показывать только в части налога, который мы не сможем зачесть или вернуть в ближайшее время (по аналогии со строкой 170, которую заполняем только для случаев, когда совсем нет возможности удержать налог и до конца года такая возможность не предвидится). Опишите, свои ожидания, тогда будет думать, что делать в программе.

5. Здравствуйте! Решили поставить сумму излишне удержанного 8580 руб. В мае сотруднику вернут этот налог. А как в этом случае заполнится 1 раздел за 2 квартал?

   1. Здравствуйте!
      Вновь вернусь в обсуждение) в Этом случае в 1 раздел за 2 квартал попадет НДФЛ удержанный 07.04 с мартовских начислений этого сотрудника, также если в мае и июне ему будут выплаты соответственно за апрель и май, то и НДФЛ с этих выплат попадет в 1 раздел отчета за 2 квартал.

      Кроме того туда попадет сумма возврата НДФЛ, если Вы сделаете возврат в период с 01.04.21 по 30.06.21.

6. Спасибо за помощь!

Комментарии закрыты.