Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.193)
Подскажите, пожалуйста, каким образом можно вернуть нфдл именно физлицу в программе, чтобы автоматом это попадало в 6-НДФЛ? (как сотрудника физлица нет в базе).
При проведении возврата НДФЛ по физлицу ошибка — Запись не верна, значение поля сотрудник не может быть пустым (РН Начисления удержания по сотрудникам, номер строки 1)
И также при проведении перерасчета НДФЛ — Запись не верна, значение поля сотрудник не может быть пустым (РН Взаиморасчеты с сотрудниками, номер строки 1)
Просьба подсказать, как возможно провести эти д-ты для физлица, или если механизм вовзврата НДФЛ и перерасчета НДФЛ для физлиц другой,то просьба написать какой (с попаданием в 6-ндфл)
Спасибо.
Здравствуйте!
Все верно, ЗУП для не сотрудников не позволяет оформить документ Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возвраты НДФЛ). Поэтому возврат налога для сторонних физлиц регистрируем документом Перенос данных (Администрирование – Переносы данных). В нем потребуется ввести записи по регистру:
Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — так мы отразим факт возврата налога.
Расскажите, пожалуйста, каким документом был введен доход физ. лицу. Что произошло, что потребовалась сделать возврат ндфл. Если есть возможность, прошу приложить скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотрудника (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Это поможет мне смоделировать ситуацию в демо базе и по шагам проверить поведение программы.
Доход физлицу введен д-том начисление прочих доходов
То есть в целом, в глобальном плане, только перенос данных может сработать в этом случае?
Нужно вносить запись только по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ?
Да, все верно.
К сожалению, в документе «Начисление прочих доходов» недоступен штатный механизм сторнирования начислений. Как способ обхода можно скопировать этот же документ, указав у суммы знак минус. Единственный нюанс, т.к. документ «Начисление прочих доходов» фиксирует и удержанный НДФЛ, я бы сумму НДФЛ не сторнировала, оставила ноль, а потом бы НДФЛ перерассчитался автоматически, доход ведь мы отсторнировали.
Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику . В статье речь идет о другой причине перерасчета, но действия для решения будут одинаковы.
Чтобы верно заполнить документ Перенос данных можно сформировать документ Возврат ндфл для сотрудника. Провести документ и по кнопке Еще — Движения документа увидеть пример записей, которые нужно будет повторить.
Если что-то не будет получаться, обязательно напишите!
Можно приложить скриншоты — вместе проверим.
документ Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возвраты НДФЛ) не проводится для физлица (как сотрудника нет), тогда как верно заполнить перенос?
Здравствуйте! Прошу прощение за ожидание! Мила в отпуске, она выходит завтра и ответит Вам! 🙏🌷
Здравствуйте!
Спасибо за ожидание.
Мы можем сделать документ Возврат ндфл, выбрав любого сотрудника из списка. Открыть движения документа для образца. Но уже в документе Перенос данных заполнить все параметры так же как в проведенном документе, только указан другое ФИО — физ лица. После проведения документа Перенос данных отменяем проведение Возврат ндфл.
Спасибо, не закрывайте пожалуйста заявку, буду пробовать сделать
Пожалуйста!
Да, вопрос не буду закрывать. Если что-то не будет получаться, обязательно напишите. Вместе проверим 🙂
Мила, спасибо за помощь.
Но есть нюанс — при создании переноса, получается возможно для НЕ сотрудника внести запись только для регистра Расчета налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, и НДФЛ к перечислению, так как по остальным регистрам которые фигурируют в д-те возврат НДФЛ при проведении — там также должен обязательно заполняться сотрудник.
В 6-НДФЛ заполняется в таком случае, при записанном переносе по 2-ум регистрам.
Скажите, получается это верно и этого достаточно для того чтобы в базе корректно отображался возврат?
Пожалуйста!
В публикации, которую чуть выше прикладывала есть пояснение:
Из-за изменений в программа с 2024 года не происходит учет в регистре Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению . Поэтому нам будет достаточно сделать корректировка только двух регистров.
Проверила заполнение Перенос данных для регистра Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ — там не участвует поле сотрудник.
Если у Вас что-то не будет получаться, пожалуйста, напишите 🌸.
Скажите, а регистр ндфл к перечислению? По нем можно внести запись (сотрудник не требуется), но не нужно я так понимаю (просто он фигурирует в д- те возврат ндфл)?
Да, все верно.Для возврата ндфл физ.лицу нам не нужен регистр ндфл к перечислению. Просто там по себе учет ндфл ведется в разрезе физ.лиц, а не сотрудников. Поэтому заполнение сотрудника в данном регистре не требуется.
Спасибо, а Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ — там тоже заполнять как расход, верно? и Сумма просто с минусом ставится, да?
Да, посмотрела движения документа Возврат ндфл. Все верно: расход, сумма отрицательная.
После проведения документа Перенос данных мы с Вами сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы-Отчеты по налогам и взносам) для проверки результата. Он хоть и называется по сотруднику, но там идет формирование по Физ.лицу.
Мила, спасибо, по 2 регистрам внесли запись (д-т перенос данных), по отчету «подробный анализ ндфл по сотруднику» сейчас эта сумма «висит», что ее осталось удержать и осталось перечислить (в колонке осталось перечислить эта сумма с минусом).
Так и должно быть в нашем случае?
Предлагаю вместе проверить правильность отражения документов:
1) При формировании отчета 6 ндфл заполнятся ли информация о возврате ндфл? Раздел 2 — 190. Раздел 1-030 строка
2) При формировании отчета 6 ндфл за год в Приложении 1 по сотруднику отражено равенство ндфл? Если нет, прошу приложить скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику и Приложение 1.
С 2024 года у ЗУП не учитывается перечисленный ндфл, в регламентированной отчетности он также не отражается. Поэтому на колонку Осталось перечислять не обращаем внимание.
1) При формировании отчета 6 ндфл заполнятся ли информация о возврате ндфл? Раздел 2 — 190. Раздел 1-030 строка
ДА и ДА
2) При формировании отчета 6 ндфл за год в Приложении 1 по сотруднику отражено равенство ндфл?
В тесте формирую за 24 год, и физлица воообще нет в приложении 1
Уточните, пожалуйста, у нас перерасчет ндфл за какой период? Если за 2023 год, то действительно у нас не будет заполняться Приложение 1. Тогда не равенство в Подробном анализе ндфл по сотруднику допустимо.
Предлагаю убедиться, что в годовом отчет за 2023 год по сотруднику все верно отражен: равенство исчисленного и удержанного ндфл.
Начисление прочих доходов у физлица было — окт 23, а перерасчет май 24 г,
по подробному анализу за 23 год, сейчас получилось, что исчислено налога = удержано налога, но далее колонки заполнены так:
Возврат налога = сумме которую заполнили в перенос данных (возврат)
Осталось удержать = сумме которую заполнили в перенос данных (возврат)
Осталось перечислить = разница между сумме которую заполнили в перенос данных (возврат) и налогом в начислении прочих доходов
Получается это правильно?
В отчете Подробный анализ ндфл должна быть следующая картинка:
— исчисленный ндфл. Математически проверяем (Доход-вычеты)* ставку ндфл
— удержанный ндфл: исчисленный ндфл+ возврат
— затем колонка Возврат
Предлагаю еще раз сформировать справку 2 НДФЛ за 2023 год, но дату формирования указать после оформления Возврата ндфл.
В справке 2 ндфл должно быть: исчисленный = удержанному. Никакой информации о возврат нет.
К сожалению за 23 год в 2 нфдл остается висеть сумма нашего возврата как не удержанный налог
В подробном анализе тоже сумма возврата не присуммировалась к удержанному налогу
Приложение
Этот момент мы можем исправить с помощью документа Операция учета ндфл (Налоги и взносы).
Создадим документ за 2023 год, указав Фио физ.лица. Заполним вкладку Удержано ндфл и укажем недостающую сумму. Даты все можно указать 31 декабря 2023 года, так как удержанный ндфл не отражается в разрезе месяцев.
Прикладываю скриншот для примера.
Нужно заполнить только вкладку удержано по всем ставкам?
И этого будет достаточно? Затем проверить подробный анализ и 2НДФЛ?
Да, исходя из Вашего описание у нас проблема только с удержанным ндфл. Перечисленный ндфл в учете не участвует. Поэтому заполняем только одну вкладку. После проведения документа проверяем результат в справке 2 ндфл и в отчете Подробный анализ ндфл.
Спасибо, ввели документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы).
По 2 ндфл исчислено = удержано
По отчету получается, что колонка удержано — это исчислено+сумма возврата (и колонки: исчислено не равно получается удержано), колонка перечислено = исчислено.
так и должно быть в нашем случае?
Да, теперь все хорошо 🙂
Спасибо большое! Вы очень хороший специалист, и очень приятно с Вами работать!