Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.458)
в 2022 году услуги связи как и сверхнормативные суточные вводили последнем днем месяца и налог перечислялся с выплатой ЗП в следующем месяце. В январе Услуги связи по 73 счету выплатили за минусом НДФЛ и встала проблема закрытия 73 счета, т.к. НДФЛ в ЗУП посчитан с 70 счета. Как нам лучше проводить по услуги связи, чтобы максимально все отражалось автоматически ( в БУХ выплачивать все или без НДФЛ, Взносы оставались на 70 счете при переносу в БУХ. Спасибо
Обычно связь выплачиваем в начале месяца (5 числа). Тогда НДФЛ учесть при выплата ЗП предыдущего месяца (9 числа)? Или связь выплачивать после выплаты ЗП (9 числа) и НДФЛ удерживать с Авансом (раньше это было возможно только вручную а у нас большая численность). По ЕНП оба варианта перечисляются 28 числа. А как у других?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно я понимаю, что «Услуги» связи — это компенсационная выплата? Если так, то ее можно учитывать сразу в ЗУП на 73 счете: Как отразить расчеты по договору ГПХ на 76 счет / некоторые расчеты на 73 счете.
Или в ЗУП она у вас натуральных доход?
Дата получения дохода для такой выплаты — это дата выдачи денег. А удержать нужно — при ближайшей выплате дохода.
Удержание с авансом действительно не реализовано. 🙁 Так что если возможно выплату за связь «подогнать», то лучше с зарплатой.
А как у других?
Обычно все компенсации выплаты начисляются и выплачиваются с зарплатой.
Учет Услуг связи у нас на 73 счете. В ЗП вводим натуральны
доход для удержания НДФЛ. Леньги из Бух перечисляют прямо на телефоны — лицевые счета. Если в момент выплаты дохода надо удержать НДФЛ, то может сразу перечислять на счета уменьшенную сумму? И как это отобразить в ХУП для отчетности.
Здравствуйте!
Обратите внимание, что мы не аудиторы. А это уже вопрос методики учета. Тут лучше все-таки проконсультироваться с аудитором.
Если рассматривать возможность отражения этого дохода в ЗУП как денежного и сразу перечислять уменьшенную на НДФЛ сумму. В ЗУП это можно сделать настроить денежное начисление в видом «Компенсационные выплаты». Начислять разовым начислением и проводить фиктивную Ведомость, чтобы сумма не влияла на сальдо для выплаты зарплаты. Тут нужно учитывать:
1) начисление и выплата отразятся у работника в Расчетном листке.
2)будет сформирована проводка не только по НДФЛ, но и по начислению .Способ отражения можно указать в настройках начисления.
Можете в копии поэкспериментировать сначала: настроить и посмотреть, что получается в итоге.
Но мне почему-то не до конца нравится эта схема.
Если рассматривать вариант начисления НДФЛ с натурального дохода на 73 счет, то сейчас типовыми средствами можно только в документе «Отражение зарплаты» вручную выделять эту сумму НДФЛ и менять статью расходов на ПР по этим суммам.
Или же обратиться к программисту, чтобы доработать заполнение документа.