Учет авансовых платежей по патентам иностранных граждан

1. Добрый день! Нет, такой возможности нет. Учет авансового платежа в программе идет нарастающим итогом, например мы ввели в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» сумму 5 000. Рассчитали зарплату за октябрь — 20 000, НДФЛ 2 600, 2 600 зачлось. Далее рассчитали зарплату за ноябрь 20 000, НДФЛ 2 600, 2 400 зачлось (5 000- 2 600 = 2 400).
   Так будет работать расчет, если мы перед расчетом зарплаты будем указывать фиксированную сумму.
   Например, в нашем варианте если указать в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» сумму 2 000, то зачтется только 2 000 из 2 600.

2. Добрый день, спасибо
   подскажите, если ввести разными документами фиксированные Авансовые платежи с разной датой платежа,
   зачет будет все равно только нарастающим итогом?

3. Здесь есть нюанс. Если возвратиться к примеру, предположим я ввожу документ «Авансовый платеж по НДФЛ» от 01.11.23, указываю сумму 2 000 руб. Далее рассчитываю зарплату за ноябрь 20 000, НДФЛ 2 600, 2 000 зачлось. Далее ввожу «Авансовый платеж по НДФЛ» от 01.12.23, указываю сумму 2 000 руб. Далее рассчитываю зарплату за декабрь 20 000, НДФЛ 2 600, 2 000 зачлось.

   Но если вдруг я распроведу начисление зарплаты за ноябрь 2023 и перерасчитаю НДФЛ в декабрьском документе, то зачтется 2 600, т.е. нарастающим итогом.

4. Добрый день,

   спасибо, будем думать, не понимаю, зачем усложнять и делить на равные части один платеж, в чем заключается смысл,
   подскажите, пожалуйста, по алгоритму зачета Авансовых платежей по патенту,
   зачет происходит в каждом расчетном документе?
   у нас НДФЛ по иностранцу 13%, в месяце есть расчетные документы «Разовое начисление», «Натуральный доход», расчет за первую половину месяца и расчет ЗП, удержанный НДФЛ одна сумма, зачем авансовых платежей меньше, документы распроводили, пересчитывали, но сумма все равно отличается
   в чем может быть причина, на что обратить внимание?
   Спасибо

5. Добрый день! Авансовый платеж в программе учитывается по аналогии как имущественный вычет. Только имущественный вычет применяется к доходу, а авансовый платеж к налогу.
   Если мы в одно документе ввели, например 10 000, программа будет их зачитывать, пока сумма не кончится, потом возьмется за следующую.

   Необходимо сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23 с отбором по сотруднику.
   Скорее всего прочие доходы, не связанные с трудовой деятельностью программа отнесла на ставку 30% — Расчет НДФЛ по ставкам 13% и 30% для некоторых категорий нерезидентов (ЗУП 3.1.4.161)

6. Добрый день,
   проверила, расчет НДФЛ идет по ставке 13%, приложила скрин отчета,
   буду рада помощи
   Спасибо

   1. Здесь программа начинает с октября 2023 зачитывать НДФЛ.
      Но почему-то зачитывает НДФЛ не в полном объеме. Если это ошибка, а не ручная корректировка, то можно за октябрь 2023 и отдельно за ноябрь 2023 в документах «Начисление зарплаты» исправить сумму на сумму разницы.

7. Добрый день! Уточните, пожалуйста, на какие суммы проведены авансовые платежи и в какие даты.

8. Добрый день,

   авансовые платежи проведены в октябре, скрины прилагаю
   1 платеж разбили на 2 документа

9. прошу прощения, забыла приложить скрины

10. подскажите, пожалуйста, если у сотрудника патент приобретен на год, срок действия 01.12.2023 — 30.11.2024, авансовые платежи сотрудник заплатил за 3 месяца (декабрь, январь, февраль), как будет происходить зачет платежей, если налоговые периоды по НДФЛ разные (2023 и 2024г)?

11. Добрый день! Согласно Письму ФНС России от 22.03.2016 N БС-4-11/4792@:

    «Таким образом, по мнению ФНС России, после получения от налогового органа Уведомления на 2015 год налоговый агент вправе уменьшить исчисленную сумму налога в 2015 году только на сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей, приходящихся на 2015 год.
    Кроме того, по мнению ФНС России, сумма фиксированного авансового платежа за патент, срок действия которого с декабря 2015 года переходит на январь 2016 года, уплаченная в 2015 году, может быть зачтена налоговым агентом в полном объеме при уменьшении исчисленной суммы налога за 2015 год.
    Суммы уплаченных фиксированных авансовых платежей, приходящихся на 2016 год, могут быть учтены налоговым агентом при уменьшении исчисленной суммы налога за 2016 год после получения в установленном порядке налоговым агентом Уведомления на 2016 год».

    Если я правильно понимаю, то мы можем уплаченные суммы в 2023 году применить к зачету полностью, но только к НДФЛ 2023 года. Т.е. делить и переносить на 2024 год нельзя.

12. Спасибо большое,
    нам попались очень лояльные налоговики и разрешили переносить платежи между годами =)

13. Это хорошо. Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.