Страховые взносы

Вопрос задал Елена Л. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.57/10)

Добрый день!
В июле начислили отпускные. Весь август и часть сентября больничный. Уволился в сентябре и необлагаемая сумма превысила начисления и получились отрицательные взносы. Хотела перенести все в июль, но налогообложение МСП (разные режимы). Можно ли это исправить автоматически или только вручную.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Для МСП существует проблема, что неверно распределяется база, когда больничный сторнирует начисления прошлого месяца (код ошибки 10223579). Однако такое неверное распределение отражается в отчетах по налогам и взносам (например, в Анализе взносов в фонды), в РСВ все должно быть хорошо.

    Проверьте пожалуйста этот момент и посмотрите по этому вопросу публикацию — НЕВЕРНОЕ РАСПРЕДЕЛЕНИЕ БАЗЫ В РСВ ПРИ ТАРИФЕ МСП, КОГДА БОЛЬНИЧНЫЙ СТОРНИРУЕТ НАЧИСЛЕНИЯ ПРОШЛОГО МЕСЯЦА

  2. Добрый день! С базой все нормально. Просто в сентябре отрицательные база и суммы суммы налогов т.к прошел перерасчет отпуска из-за больничного во время отпуска и отпуск не продлевался. Человек уволен (смерть) последнем днем больничного. И получилось что начисления меньше необлагаемой суммы. Сумма меньше 12 792 руб. и считается по основному тарифу. Хотела отредактировать июлем но там взносы рассчитаны по двум тарифам. Основной не могу исправить так там будет сумма меньше 12792 руб. а в МСП не могу потому что нет взносов в ФСС и тариф меньше. Поэтому я так понимаю что все надо пересчитать и править вручную.

    1. Здравствуйте!
      Распределение между основным и льготным тарифов в РСВ происходит «на лету», т.е. с помощью корректировки регистров на это нельзя повлиять.
      Давайте я воспроизведу вашу ситуацию в демо-базе и посмотрим как отработает ситуацию программа. Пришлите пожалуйста по сотруднику расчетные листки с июля по август.

    1. Здравствуйте!
      Попробуйте перепровести августовский документ-исправление «Отпуск». Отрицательная сумма должна «переехать» в июль. Проверьте это, переформировав РСВ. Или можно в разделе «Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам» сформировать «Карточку учета страховых взносов» по сотруднику. Если все в порядке, то воспользуйтесь документом «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов) для пересчета взносов за июль. Месяц регистрации можно поставить сентябрь, если август уже закрыт. По «Месяцу регистрации» будет определяться в какой месяц попадут проводки по взносам. После создания документа и выбора «Месяца регистрации» нажмите кнопку «Рассчитать». Должна появиться строка со взносами за Июль.

    2. Если не поможет, то пришлите пожалуйста информацию по регистру накопление «Учет доходов для исчисления страховых взносов» с отбором по физическому лицу. Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
      Можно ограничить данные 2021 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
      Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Важно, чтобы обязательно были данные по колонкам «Регистратор» (можно часть названия документа), Дата получения дохода, Сумма, Начисление.
      Сохраните и пришлите данные.

  3. Добрый день!

    Я не могу перепровести документ исправление-отпуска августом, так как август уже закрыт и документ исправление отпуска проведен в сентябре так как он сделан при проведение больничного.

    1. Здравствуйте!
      Извините, неправильно написала. Конечно, сентябрьский документ нужно перепровести. Вот что еще хотела уточнить — перепровести потребуется документ, в котором происходит сторнирование отпускных. Все зависимости от параметра «Сторнировать отпуск в больничном при пересечении периодов» в настройках расчета зарплаты (Настройка — Расчет зарплаты). Если этот флажок сброшен, то значит сторно отпускных прошло в документе-исправлении «Отпуска», если установлен — значит в «Больничном листе». Где это сторно отпускных присутствует — этот документ и требуется перепровести.
      Предварительно сделайте резервную копию базы.

  4. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Добавить комментарий