Стоимость услуг экипажа

Вопрос задал Ольга К. (Нижнекамск)

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.54/10)

Добрый день. С сотрудником был заключен договор аренды ТС с экипажем. Часть суммы идет как оплата аренды (вводим документов начисления прочих доходов). Часть — нужно провести как стоимость услуг экипажа. Как правильно начислить, чтобы удержались правильно взносы и НДФЛ. И правильно отразилось в отчетах

Обсуждение (10)

  1. Здравствуйте!
    Уточните пожалуйста, а как документально оформлены услуги сотрудника по вождению и обслуживанию автомобиля? Как договор гпх?
    Является ли эта услуга частью его обязанностей в соответствии с трудовым договором, который с ним также оформлен?
    Выплата сумм «услуг экипажа» планируете производить по ведомостям, также как зарплату по трудовому договору этому сотруднику?
    Также уточните сумма «услуг экипажа» будет отражаться на 10счете или на каком-то другом?

    1. Добрый день. С сотрудником оформлен договор аренды транспортного средства с экипажем. Сумма выплаты по договору состоит из двух частей. Аренды — ее начисляют как прочий доход. И услуга экипажа. На эту сумму в ЗУП оформили договор ГПХ. Начисление попало в ведомость на выплату зарплаты.

  2. При оформлении этой суммы через договор ГПХ все взносы считаются верно. Но при этом возникает вопрос отражения этих сумму в отчетности. Договор был заключен с 01.07 по 31.07. Акт подписан 27 сентября. Соответственно договор ГПХ заведен с 01.07 по 31.07. Формируем документ расчета заработной платы — месяц выплаты июль. Указываем дату выплаты 29.09. При этом начисленные взносы попадают в июль. А нужно, чтобы месяцем начисления была дата подписания акта — сентябрь

    1. Программа всё верно делает, взносы должны исчисляться в том месяце, в котором начислен доход, а не выплачен. Это НДФЛ по договорам ГПХ учитывается на дату выплаты, а взносы на месяц начисления.

      1. Понятно. Подскажите, пожалуйста, а можно будет выплатить начисленную аренду + услуги экипажа в одной ведомости?

        1. К сожалению, нет, поскольку то, что начисляется документом «Начисление прочих доходов» (а насколько я понял саму аренду Вы начисляете этим документом) не увеличивает задолженность по сотруднику и соответственно не попадает в ведомость. Разработчики по поводу этого документа объясняют так: документом «Начисление прочих доходов» регистрируются незарплатные доходы, поэтому они не должны выплачиваться вместе с зарплатными доходами сотрудника. В ЗУП 3 этот документ только для регистрации незарплатных доходов по регистрам учета НДФЛ и взносов. Сама выплата таких доходов должна регистрироваться в 1С Бухгалтерии.

          1. Добрый день. Вроде получилось все. Смущает только как сумма попадает в регистр по НДФЛ. Скрин прилагаю. Начисление проводим 27 сентября, а в регистре дата начисления встает 30 сентября.

            1. Вы наверное начисляли эту сумму документом «Начисление зарплаты и взносов».
              Попробуйте начислить отдельным документом «Начисления по договорам…», указав дату документа 27.09. ТОлько предварительно надо удалить расчет из документа «Начисление зарплаты и взносов»

  3. Да. Начислили документом «Начисление зарплаты и взносов».
    А дата начисления на что в дальнейшем влияет?

    1. ни на что, просто на вывод в отчет «Регистр налогового учета»

Комментарии закрыты