Справка о доходах для сотрудникам с разными КПП и превышением

1. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1.27.152

2. Здравствуйте!

   Среди зарегистрированных ошибок 1С нет такой ошибки, как у Вас, которая связана с неправильным распределяется дохода и налога по сотруднику, который имел доход в двух филиалах и применялась ставка 15% к доходам свыше 5 млн.

   Смоделировала заполнение справки 2-НДФЛ по филиалам с разной регистрацией и превышением в демо базе ЗУП КОРП, у меня справки заполнились правильно.
   Уточните пожалуйста при формировании справки Вы выбирали «Формировать в разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога»?
   

   Для того чтобы проверить распределение НДФЛ по ставкам и регистрациям приложите пожалуйста подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год, чтобы были видны итоги в разрезе ИФНС и КПП, с флажком с/до превышения. Посмотрим, как отразился НДФЛ в этом отчете.
   

3. справки формировали В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога и сводно (т.к. разные организации, то результат один). Прикладываю подробный анализ.

4. Здравствуйте!

   Посмотрела подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год и проверила заполнение справки 2-НДФЛ.
   Получается, что доход, НДФЛ исчисленный и удержанный в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику отражаются правильно (соответственно в регистрах налогового учета НДФЛ и доходы отразились правильно).
   Однако в справке 2-НДФЛ неверно распределяется сумма дохода в разрезе ставок 13 и 15%.

   Для исправления данной ошибки использовать корректировку регистров налогового учета не получится, так как в регистрах по учету НДФЛ не хранится разбиение для доходов по ставкам 13% и 15%. Распределение доходов на облагаемые по этим ставкам происходит динамически (об этом также рассказывается здесь: Можно ли разделить доходы по ставкам 13% и 15% в отчетах по НДФЛ? )

   Поэтому для исправления придется вносить ручные корректировки в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

   Также нашла довольно старую ошибку 1С (зарегистрирована: 29.11.2021), которая до сих пор не исправлена Ошибка 50014471.

   Описание: «Если у налогоплательщика есть доходы, последовательно начисленные одной датой получения дохода разными документами в филиалах с разными регистрациями в ИФНС в сумме менее 5 млн. рублей в каждом документе, но общей суммой более 5 млн. рублей, то при заполнении 6-НДФЛ в отчете каждого филиала не соответствуют друг другу суммы доходов и исчисленного налога, не выполняются контрольные соотношения 1.3 и 1.13».

   В подробном анализе, который Вы приложили нет детализации по датам, поэтому посмотрите не совпадает ли Ваша ситуация с описанием ошибки.

   Если совпадает, то как способ обхода предлагается:
   — Начислить и выплатить доходы в месяце превышения дохода разными датами получения дохода. Достаточно разницы в один день.
   Эта ошибка имеет статус «Принята к исправлению», поэтому можно надеяться на ее исправление в ближайших релизах.

   Также можно написать по вопросу возникновения ошибки в фирму 1С: E-mail: v8@1c.ru

5. Большое спасибо!
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.