Подскажите пожалуйста в связи с чем резерв на оплату отпусков может превышать оценочные обязательства, то есть в налоговом учете на конец года сумма значительно превышает БУ.
Обсуждение (3)
Комментарии закрыты
Воинский учет у работодателя: ликбез. Новые правила и новые огромные штрафы
Сложные вопросы работы с МЧД в 1С — от практики работы до исправления ошибок
Изменения в 2023 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Бухгалтер после отпуска в 2023 году. Законодательный обзор
Единый налоговый платеж (ЕНП) — встречайте «версию 2.0»
Проблемы в ЗУП 3.1.27.90 — при расчете среднего не учитывается индексация
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Чтобы дать ответ, нужно увидеть данные из Вашей базы. приложите скрины, пожалуйста. Разница именно в начислении резерва? Какими методами веется учет резервов в БУ и НУ?
Добрый день, в НУ и БУ используем нормативный метод, скрины во вложении. Разница не в начислении , а больше по графе Накоплено
Здравствуйте! Разницы могут появляться в в течение года, но на конец года остатки должны быть равны. Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц?.
У Вас основное различие (в 2,9 миллиона) висит еще на начало 2022 года. В течение года разрыв увеличивается на крохотную сумму, примерно в тысячу рублей.
И у вас есть еще различие остатков резерва в целом между ЗУП и БП.
Одна из возможным причин различия — «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить Думаю, у вас такое есть, потому что есть сотрудники в отчете, по которым нет ни начисления, ни списания резерва в течение года, а остаток есть. Это вероятно уволенные.
По различиям остатков БП и ЗУП нужно искать первый месяц, в котором разницы возникли.
У Вас на начала 2022 года в НУ по отчету из ЗУП остаток 13 млн, а в БП — 19 млн. Нужно понять, в какой момент эти разницы возникли и что с ними теперь делать.