Подарок по договору дарения ндфл

Вопрос задал Аля С.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Добрый день. Можно вам задать вопрос: в конце декабря планируем перечислить сотрудникам денежный подарок по договору дарения в размере 4000-00 руб. Как это отразить в зуп ( начисление-выдача) . Указывать ли сумму перечисленного денежного подарка в стоке 110 раздела 2 отчета 6-НДФЛ , а также включать ли вычет по подарку в сумме 4000-00 в строку 130 раздела 2 отчета 6-НДФЛ? Заранее спасибо за ответ

Все комментарии (11)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию: Возможность настройки вида начисления для денежных подарков (ЗУП 3.1.23.649 / 3.1.25.36) .

    Протестировала настройки на релизе 3.1.27.129. Прикладываю скриншоты. В настройках начисление на вкладке Налоги, взносы, бухучет ничего не указала в параметре Строка Раздела 2.После настройки ввела Разовый документ, начислила сумму и сделала выплату в текущем году.
    В отчете 6-нддфл будет следующие отражение:
    — строка 110 — сумма подарка
    — строка 130 — сумма вычета.
    Так как сумма подарка = сумме вычета, то исчисленный ндфл равен 0. Если подарок будет превышать 4000, то заполнится строка 140,160.
    Если что-то не будет получаться или нужно будет учтонить -напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим 🙂

  2. Спасибо за ответ, попробуем .

    1

  3. Пожалуйста!
    Тогда вопрос закрывать не буду. Если что-то нужно будет уточнить — напишите 🙂

  4. Добрый день, в тот год мы делали через начисление прочих доходов, в этот год так нельзя ? Доход только на 2720 код нужно поменять. Скрин приложен. В этот год так нельзя? Релиз у нас 3.1 (3.1.27.93)

  5. И еще вопрос , у вас на скрине указано, что это доходы , целиком облагаемы страховыми взносами, но мы на каждого сотрудника делаем договор дарения, и эта сумма не облагается страховыми взносами,сдавали отчетность по РСВ и НДФЛ за 2022 год, все правильно. Значит нужно указать, что доход не облагается страховыми взносами?

  6. Еще вопрос, сделала начисление как вы писали, что нужно указать во вкладке Учитывать как и Счет субконто?

  7. Еще вопрос, нужно ли включить сумму денежного подарка в персонифицированный сведения по сотрудникам за декабрь?

  8. Еще вопрос, этот подарок включать в начисление ФОТ, т.к. по такой настройке он входит в отчет Анализ зп и сумма включается в начисление?

  9. Посмотрите пожалуйста настройки этого начисления для расчета среднего заработка, скрин приложен. Правильно?

  10. На моем скриншоте не верно указан настройка для взносов. Все верно сумма не облагается страховыми взносами.
    Спасибо что указали на это 🙂 Не обратила внимание на взносы, рассматривала с точки зрения ндфл.
    Документ начисление прочих доходов нам сделает проводку в документе Отражение зарплаты в бухучете. Если Вы не делаете синхронизацию или потом вручную отредактируем проводки — тогда можно оставить через документ Начисление прочих доходов.
    Во вкладке Учитывать как и Счет субконто — эти поля влияют на формирование проводок.
    расчеты с персоналом (на счете 70),
    прочие расчеты с персоналом (на счете 73).
    Прикладываю ссылку на публикацию: Выплаты в разрезе статей расходов (ЗУП 3.1.13) .

    Из среднего заработка мы убираем данное начисление, ФОТ не включаем.
    Включать сумму денежного подарка в персонифицированный сведения по сотрудникам за декабрь- нет не нужно. Так как в настройка у нас указано сумма не облагается страховыми взносами.
    Прикладываю ссылку на семинар: НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 3: Кейсы по расчету НДФЛ в 2023 году . Раздел НДФЛ С ПОДАРКОВ НДФЛ с денежных подарков.

  11. Если я что-то упустила по Вашим комментариям, пожалуйста, учтоните 🙂

Комментарии закрыты.