Войти в кабинетПриветствую.
Помогите разобраться, пожалуйста.
16.05.2023 выяснилось, что тариф взносов НС и ПЗ изменился (был 0,7%, стал 0,9%). Нужно внести изменения в расчёт задним числом и это мы сделали через ссылку «история изменений», изменили на 0,9 с января 2023 года. Теперь нужно пересчитать все взносы с января по апрель и подать корректировку ЕФС-1. Заработная плата за апрель уже начислена и выплачена, документ «отражение ЗП в бухучёте» создан и синхронизирован с 1С БуХ. В мае были выплаты ЗП за апрель, премии за апрель, увольнение и премии. Начислений аванса ещё не было. Подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю алгоритм своих действий?
1) Создать документы и провести их:
1. Пересчет страховых взносов с датой оформления 31.05.2023_месяцем регистрации январь 2023_расчётный период 2023
2. Пересчет страховых взносов с датой оформления 31.05.2023_месяцем регистрации февраль 2023_расчётный период 2023
3. Пересчет страховых взносов с датой оформления 31.05.2023_месяцем регистрации март 2023_расчётный период 2023
4. Пересчет страховых взносов с датой оформления 31.05.2023_месяцем регистрации апрель 2023_расчётный период 2023
2) Сдать корректировку ЕФС-1
Далее не совсем понимаю, что именно нужно сделать, чтобы это всё правильно «село» и попало в БуХ. Может, нужно перед всеми этими манипуляциями удалить апрельский документ «отражение ЗП в бухучете» и в ЗуП, и в БуХ., а после создания документов перерасчёта за четыре месяца, заново создать «отражение ЗП в бухучете» и после этого сделать синхронизацию?
Я буду Вам очень благодарна за помощь!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Алена.
Перерасчет страховых взносов включается в Отражение зарплаты в бухучете в месяце, который указан в шапке документа Перерасчет страховых взносов. Если было зарегистрировано 4 отдельных документа Перерасчет страховых взносов по одному для каждого из месяцев перерасчета – нужно создать 4 дополнительных Отражения зарплаты в бухучете. То есть было 4 Отражения, добавятся еще 4 новых для января – апреля. Иначе, если заполнять Отражение зарплаты в бухучете за апрель – оно не увидит доначисление из Перерасчета страховых взносов, в шапке которого указан Январь (Февраль, Март). Какая дата документов при этом будет указана – не важно.
Поэтому нужно будет создать четыре Отражения и передать их в 1С:Бухгалтерию при синхронизации
Предположу, что в 1С:Бухгалтерии первый квартал уже закрыт, ведь авансовый платеж по налогу на прибыль или по УСН уже рассчитан. При установленной дате запрета редактирования в 1С: Бухгалтерии программа не разрешит провести Отражения зарплаты в бухучете Январем – Мартом. Иначе придется перезакрывать месяцы и пересчитывать налоги, т.к. взносы на травматизм уменьшают налоговую базу по прибыли и по УСН с объектом Доходы – расходы.
Это можно обойти, если на стороне Бухгалтерии указать в шапке месяц Апрель. Тогда в БУ и в НУ сумма перерасчета взносов за январь попадет в апрель. Такая ситуация, насколько мне известно, допустима, ведь корректировку по налогу на прибыль в случае уменьшения налога подавать не обязательно, а по УСН декларацию за 2023 мы и вовсе еще не сдавали.
Можно не делать 4 отдельных документа Перерасчёта, а сделать один общий апрелем. Указать месяц перерасчета – Апрель. Для заполнения корректировочной формы ЕФС-1 количество документов Перерасчетов (один или четыре) значения не имеет. В документ Перерасчет страховых взносов подтянутся все перерасчеты взносов за январь – апрель месяцы. Раньше так сделать не получалось из-за программной ошибки 50004510, но сейчас эта ошибка исправлена.
Если делать один перерасчет – тогда потребуется передавать в 1С:Бухгалтерию всего один дополнительный апрельский документ Отражения.
Благодарю!
Пожалуйста. Будут новые вопросы — обращайтесь!