Перерасчет страховых взносов

Вопрос задал Марина Г.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день!
В течение года начисляли НДФЛ, взносы на компенсацию за использование личного автомобиля. Сейчас клиент предоставил все документы на автомобили и хочет, чтобы пересчитали НДФЛ и взносы (т.е. не удерживали их). Как в этом случае корректно пересчитать взносы и НДФЛ за предыдущий период с января по август ?

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Подскажите пожалуйста:

    1. У вас «Основной тариф» по страховых взносам или для МСП-организаций?
    2. Каким документом начислялись суммы «Компенсации за использование личного автомобиля»?

  2. Добрый день!
    1. Основной тариф.
    2. Постоянное начисление, в документе начисление зарплаты

    1. В настройках начисления на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в поле «Вид дохода» по страховым взносам измените значение на «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих». Это пригодится для будущих расчетов.
      В ЗУП 3 используется такой принцип. Программа в момент проведения документа смотрит какое значение у начисления в поле «Вид дохода» по страховым взносам и записывает его в регистры. На основании этого происходит расчет взносов.
      Т.е. нам сейчас после изменений настроек начисления для перерасчета потребуется перепровести документы «Начисление зарплаты и взносов» за прошлые периоды и потом документом «Перерасчет страховых взносов» пересчитать взносы. Однако я думаю, что лучше этого не делать.

      Мы можем воспользоваться другим способом.
      Можно создать документ «Перерасчеты страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В поле «Месяц регистрации» указать текущий месяц. На вкладке «Сведения о доходах» за каждый прошлый месяц внести по две строки. В первой строке показать сумму с минусом по компенсации и в поле «Вид дохода» указать «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами». Во второй строке внести ту же сумму, но с плюсом и в поле «Вид дохода» указать «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих».
      После этого нажать кнопку «Рассчитать». Затем на вкладке «Исчисленные взносы» появятся пересчитанные суммы по взносам за прошлые месяца.
      Далее можно будет сформировать корректировочные отчеты по РСВ и ЕФС-1 (бывшее ФСС) за прошлые периоды.

      При заполнении документа «Отражение зарплаты в бухучете» в текущем месяце пересчитанные суммы взносов будут учтены.

Комментарии закрыты