Перерасчет НДФЛ при изменении %ставки по проф вычету договора ГПХ

Вопрос задал Мария М.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день.
В декабре 2018 года была начислена сумма по авторскому договору Титовой О в размере 50т.р.
В июле 2021 года Титова О написала заявление о применении профессионального налогового вычета 30%. Как провести перерасчет в программе? Надо ли пересдавать какие-то отчеты (РСВ, 6-НДФЛ, 2-НДФЛ)?

1С:Предприятие 8.3 ЗУП (8.3.18.1289)

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    К сожалению, даже если сейчас укажете сумму вычета в договоре и акте, НДФЛ и взносы не пересчитаются автоматически текущим периодом. А трогать декабрь 2018, я думаю, нежелательно. Поэтому будем действовать обходным путем.

    Отразить вычет по НДФЛ можно в документе Операция учета НДФЛ. При этом на вкладке «Доходы» потребуется ввести 2 строки: сторнировать доход без вычета и отразить доход с вычетом. В моем примере дата получения дохода = 31.12.2018, доход = 100 000, вычет = 30 000

    После того, как зарегистрируем вычет, создаем док. Перерасчет НДФЛ. Сам налог сторнируется автоматом. А на вкладке «Корректировки выплаты» мне на демобазе пришлось указывать сумму вручную.

    После этого ввела документ Возврат НДФЛ. Строку по договорнику здесь тоже потребовалось вводить вручную

    В ведомость на выплату возвращаемого налога сотрудник попал без проблем. Если у Вас он уже спрятан в архив (в карточке сотрудника установлен флажок «Не отображать в списках»), то потребуется на время извлечь сотрудникам оттуда, иначе он не попадет в ведомость.

    Потребуется сдать уточняющие 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2018 год. Оба отчета заполнились автоматом нужными данными. Главное дату указать позднее даты перерасчета НДФЛ (лучше с начала следующего за перерасчетом месяца, например, 01.09.2021) и в 2-НДФЛ сначала не указывать что это корректировка. Сначала указать, что это первичный отчет, подобрать сотрудника, поменять номер справки (должен быть = исходному номеру справки по этому физ. лицу) и только потом указать, что это корректировка

    Для перерасчета взносов создаем док. Перерасчет страховых взносов. В нем на вкладке «Сведения о доходах» регистрируем сумму вычета

    После этого по кнопке «Рассчитать» взносы на вкладке «Исчисленные взносы» пересчитались автоматом. В РСВ попали уже данные с учетом вычета. Важно указать на тит. листе номер корректировки =1 и дату — позднее даты перерасчета взносов (для перестраховки тоже ставила дату 01.09.2021).

Комментарии закрыты.