Добрый день.
В декабре 2018 года была начислена сумма по авторскому договору Титовой О в размере 50т.р.
В июле 2021 года Титова О написала заявление о применении профессионального налогового вычета 30%. Как провести перерасчет в программе? Надо ли пересдавать какие-то отчеты (РСВ, 6-НДФЛ, 2-НДФЛ)?
1С:Предприятие 8.3 ЗУП (8.3.18.1289)
Здравствуйте!
К сожалению, даже если сейчас укажете сумму вычета в договоре и акте, НДФЛ и взносы не пересчитаются автоматически текущим периодом. А трогать декабрь 2018, я думаю, нежелательно. Поэтому будем действовать обходным путем.
Отразить вычет по НДФЛ можно в документе Операция учета НДФЛ. При этом на вкладке «Доходы» потребуется ввести 2 строки: сторнировать доход без вычета и отразить доход с вычетом. В моем примере дата получения дохода = 31.12.2018, доход = 100 000, вычет = 30 000
Потребуется сдать уточняющие 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2018 год. Оба отчета заполнились автоматом нужными данными. Главное дату указать позднее даты перерасчета НДФЛ (лучше с начала следующего за перерасчетом месяца, например, 01.09.2021) и в 2-НДФЛ сначала не указывать что это корректировка. Сначала указать, что это первичный отчет, подобрать сотрудника, поменять номер справки (должен быть = исходному номеру справки по этому физ. лицу) и только потом указать, что это корректировка
Для перерасчета взносов создаем док. Перерасчет страховых взносов. В нем на вкладке «Сведения о доходах» регистрируем сумму вычета