ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ СУММА ЗА МЕСЯЦ

Вопрос задал Юлия Я. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

Добрый день.
Как можно произвести корректировку вторым кварталом? 1кв2024 сдан, и корректировка не возможна.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. МАРТ 2024
    Единый тариф (до 2023 года — ОПС) начислено всего за март 2024 = 1 283 207,55
    Облагаемая база 1 283 207,55
    Взносы до превыш. 384 962,27 (начислено и оплачено)

    Взносы на несч. случаи, профзаболевания 1 283 207,55
    Облагаемая база 1 283 207,55
    Взносы (несч. случ.) 7 699,25 (начислено и оплачено)

    Как закрыть апрель?

  2. Добрый день.

    При сторнировании дохода для целей учета НДФЛ — отрицательная сумма всегда отражается по первоначальной дате выплаты. Об этом есть видео Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .

    При сторнировании дохода для целей учета взносов важно, превышает ли доход в текущем месяце сумму сторно. Об этом рассказывали на семинаре Отчетность по страховым взносам (РСВ, ЕФС-1) за 1 квартал 2024 в 1С . раздел Перерасчеты в РСВ и в Разделе 2 ЕФС-1.

    Теоретически, корректировку 6-НДФЛ мы можем не подавать, этот отчет заполняется нарастающим итогом и сторно учтется в отчете за полугодие.
    А вот без корректировки РСВ за первый квартал не получится сдать РСВ за полугодие, потому что мы не можем показать отрицательную сумму по сотруднику в 3-м разделе.

  3. Поняла вас. Спасибо.

  4. Пожалуйста. Хорошего дня!

Комментарии закрыты.