Ошибка в расчете страховых взносов 20/10/20 15:09

Вопрос задал Ирина Л.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Ошибка в расчете страховых взносов 20/10/20 15:09
Во вложении скрин

Метки вопроса: —

Все комментарии (37)

  1. Добрый день!
    Я этот вопрос задавала на семинаре по отчетности 4-ФСС и РСВ от 09.10.2020, но на ответ не хватило времени. Дублирую теперь здесь.
    ЗУП КОРП 3.1.14.208 платформа 8.3.17.1549.

    В организации работает много иностранцев, часто возникают ошибки в ФИО и ИНН этих сотрудников. В связи с этим в каждый отчетный период сдаются корректировки РСВ. По результатам аудиторской проверки возникла необходимость за 2019 год сдать корректировки за все периоды.
    Корректировка РСВ за 1кв.2019 была сформирована в ЗУП, встроенная проверка КС и проверка выгрузки ошибок не находит. Файл отчета был выгружен и отправлен через СБИС, который тоже ошибок не нашел.
    Но отчет не был принят, из ФНС пришло Уведомление об отказе с перечнем ошибок (скрин вложен в первое сообщение).
    Теперь перед нами стоит два вопроса:
    1. как вообще возможна подобная ситуация?!
    2. как найти и исправить указанные ошибки, если ЗУП их никак не видит?
    Помогите, пожалуйста, разобраться с этой ситуацией. Что можно предпринять?

    С уважением,
    Лешкевич И.С.

    1. Здравствуйте! Нам потребуется анализ, как минимум, самого отчета. Я направила Вам запрос на предоставление файла выгрузки.

  2. Здравствуйте!

    Судя по скриншоту протокола данные раздела 1 не совпадают с данными раздела 3. По одному протоколу сложно судить, что конкретно не так и как решать проблему. Я могу посмотреть данные самого отчета? Пришлите, пожалуйста, сам файл выгрузки РСВ. Запрос отправила Вам на почту.

      1. Да, спасибо, все получила. Я тогда посижу с этим и отпишусь дополнительно

        1. Конечно. Спасибо.
          И все-таки — как в принципе могла сложиться такая ситуация, что проверки 1С и СБИСа ошибок не находят, а у ФНС они есть? Может кто-то еще столкнулся в этот отчетный период с такой ситуацией?

          1. Очень интересно. По тексту ошибки не проходит сверка данных раздела 3 и раздела 1. Но в корректировочном отчете у нас сидят не все сотрудники, а только те, по которым подаем корректировку. Это объясняет почему ЗУП и СБИС при проверке отчета не ругаются — они в рамках отчета не видят показатели раздела 3 по ВСЕМ сотрудникам. А вот ФНС видит их в своей базе. Она сверяет данные отчета не только внутри самого отчета, а прибавляет еще данных сотрудников, которых нет в корректировочном РСВ, но они были в исходном отчете или предыдущих корректировках этого отчета.

            Скажите я правильно понимаю, что раздел 3 заполнился по сотрудникам с изменившимся ФИО и СНИЛС по 2 листа:
            — для неверных данных с пустыми суммами
            — для верных суммы заполнились.

            А при изменении ИНН был создан только 1 лист раздела 3 с суммами?

            Давайте возьмем по 1 сотруднику у которых менялись только ФИО, только ИНН и только СНИЛС (если такие есть) и посмотрим их разделы 3 в корректировочном отчете? Прям скриншотами. У меня в демобазе файл выгрузки корректирующего РСВ немного отличается. Поэтому сложно пока представить как выглядит раздел 3 у Вас.

            1. Добрый день, Светлана!
              Просто уточняю.
              Подобрать 3-х сотрудников:
              1. — изменение ФИО
              2. — изменение СНИЛС
              3. — изменение ИНН (или ФИО + ИНН)
              Сделать скрины их разделов 3 только в последней корректировке РСВ или во всех РСВ за период? Начиная с первичного и последующие корректировки?

              1. «Подобрать 3-х сотрудников:
                1. — изменение ФИО
                2. — изменение СНИЛС
                3. — изменение ИНН (или ФИО + ИНН)»
                Да

                «Сделать скрины их разделов 3 только в последней корректировке РСВ или во всех РСВ за период? Начиная с первичного и последующие корректировки?»
                Пока только скриншоты последнего корректировочного отчета. Если по сотруднику заполнено 2 листа раздела 3, то пришлите, пожалуйста, скриншоты обоих листов. Хочу проверить на наличие явных ошибок при заполнении корректировки.

                Если таких ошибок не будет, тогда потребуются данные предыдущих отчетов. Но их мы наверное уже будем анализировать по файлам выгрузки, а не по отдельно взятым сотрудникам.

                  1. Я могу по Собирову посмотреть листы полностью? Мне нужно понять, какие суммы по нему. Пока непонято, почему по нему заполнилось 2 листа? ФИО и СНИЛС ведь не менялись же. Вот то что признак застрахованного лица изменился, это конечно странно. У него менялась категория застрахованного лица? Тогда и сумма взносов могла измениться.

                    Вложения будут недоступны другим подписчикам, даже если пришлете их тут.

                    1. Скрин полностью сделать не получается, сохранила в пдф по Собирову.

                    2. и второй файл по Собирову

  3. Приложение

    Тут визуально все вроде неплохо. Кроме смены статусов и 2 листов. Скажите в разделе 3 есть другой Собиров? (данные на скриншоте). Он почему-то попадает в другой блок файла выгрузки. У меня в демобазе нет такого. Хочу посмотреть как выглядит раздел 3 по таким сотрудникам.

    1. Именно в этой корректировке нет. А вообще — да, есть два сотрудника Собировы. Второй — Шохрух — есть только в первичном отчете и корректировки по нему не делались.

      1. Ок, значит это просто приложение 9. Тогда давайте смотреть файлы выгрузки, которые отправляли в ФНС. Начнем пока с первичного отчета. Пришлите его файл выгрузки, я посмотрю его показатели и сравню с корректировочным по сотрудникам, которые попали в 3 раздел

        1. А файлы остальных корректировок прислать?

          1. Если Вам не трудно, пришлите сразу

            1. Файлы выгрузки первичный и две предыдущие корректировки здесь не загружаются — не тот формат. Отправила на почту.

              1. Визуально пока удалось найти проблемы по 4 сотрудникам:
                — 203-729-336 47 Абдусатторов Абдулазиз Абдугофор Угли. В первичном отчете по нему есть данные о доходах и взносах, в корректировочном — нет
                — 201-439-312 12 Аскарали Уулу Дамирбек на него ругался протокол, возможно ФНС не смогла подгрузить данные о его дохода и взносах
                — 207-061-047 15 Ергашев Ахмаджон Махмудович — это номер снилс из корректировочного отчета. В первичном отчете по другому снилс проходили доходы и взносы. В корректировочном снилс другой и суммы нулевые. с прежним снилс листа раздела 3 не нашла по файлу выгрузки
                — 197-297-252 31 Собиров Нодирбек Санжарбек Угли — на него тоже ругался протокол. ИНН неверен, не факт, что ФНС смогла загрузить данные по нему.

                Но если сложить доходы этих сотрудников, на сумму разницы в протоколе я не вышла. Возможно есть проблемы и по другим сотрудникам, которые не получается определить через excel (я в нем работаю с файлами выгрузки). Поэтому на мой взгляд, проще всего дозвониться в ФНС и пробежаться по списку сотрудников, которые включены в корректировку. Какие по ним данные в их базе: персональные и по суммам.

                1. Добрый день, Светлана!
                  Вчера обзвонились в налоговую, в конце концов дозвонились и инспектору и в IT-отдел. Резальтат нулевой — сказали, что они ничего давать/сверять не будут и чтобы мы искали все у себя.
                  Честно сказать, я теперь с трудом представляю как мне сейчас провести эту проверку.

                  1. Да, печально 🙁

                    Ну тут можно выхолдить из ситуации несколькими способами:
                    1. Поправить тех, кого мы выявили (перс данные по 2 сотрудникам из протокола Вам хотя бы назвали??) и попробовать пересдать корректировку. Даже если придет опять отказ сможем посмотреть, хотя бы какие суммы расхождение теперь
                    2. Скажите, корректировку сдать потребовали прям по всем этим сотрудникам, которые есть в разделе 3 корректировки? Если нет, то можно просто удалить тех, по кому подача корректировки необязательна. Чем меньше людей в разделе 3, тем меньше вероятность ошибки 🙂 Странно, что ФНС первичный отчет устроил с исходными перс данными, а аудиторов нет. По-хорошему, всех кого хотим корректировать. предварительно нужно сверить с ФНС. Хот бы по ФИО, СНИЛ и ИНН. Вдруг в ФНС тоже перс. данные с ошибкой? Тогда они конечно не примут отчет.

                    1. Спасибо, Светлана! Сначала попробуем 1-й вариант. ?
                      Потому что очень мала вероятность того, что ФНС все-таки согласится с нами что-нибудь сверять. ?

                    2. Пожалуйста! С ФНС да, на местах у каждой свои правила)

  4. К сожалению, его принимали-увольняли-принимали. Карточка сотрудника введена по физлицу, а истории изменения статуса, ИНН или СНИЛС в базе 1С не сохраняются. В карточках сотрудника (обеих) по крайней мере на данный момент статус одинаковый — приравненные иностранцы.

    1. написала чуть выше

      1. по второму ответила выше))

  5. Здравствуйте!

    Скажите, по этому вопросу еще требуется моя помощь?

    1. Добрый день, Светлана!
      Даже не знаю, что и сказать ? Сформировала корректировку с учетом выявленных с Вашей помощью ошибок, отправили и получили обратно практически идентичное уведомление об отказе, только немного изменились суммы (незначительно).
      Налоговая по-прежнему не спешит помочь в сверке. Хотела написать письменный запрос на предоставление более детальной информации, но не смогла найти в Регламенте обращений в ФНС как формулируется запрос такого рода.
      Сейчас с самого начала вывожу в эксель данные разд.3 из всех отправленных за 1кв. файлов выгрузок и буквально каждого пересчитываю. Не очень пока успешно.
      У Вас, совершенно случайно ? , не появилось еще каких-нибудь идей — как это все свести без участия налоговиков? Если есть предложения — буду признательна за любую помощь.

      С уважением, Ирина Л.

    2. Обнаружили еще один момент — если файл корректировки №3 проверить в такскоме, то он выдает ровно такой же список ошибок, как и фнс, только без сумм. При этом проверка 1С и СБИС ошибок не выявляют.
      Может это можно как-то использовать, но я не знаю как — практически не работала с такскомом.

      1. «Даже не знаю, что и сказать ? Сформировала корректировку с учетом выявленных с Вашей помощью ошибок, отправили и получили обратно практически идентичное уведомление об отказе, только немного изменились суммы (незначительно).»
        То что изменились суммы подтверждает, что мы копаем в правильном направлении

        «Обнаружили еще один момент — если файл корректировки №3 проверить в такскоме, то он выдает ровно такой же список ошибок, как и фнс, только без сумм.»
        С такскомом в практике тоже, к сожалению, не сталкивалась. Но это очень хорошо, если он отслеживает эти ошибки. Думаю, его можно использовать для тестирования отчетов перед отправкой.

        А если попробовать сдать корректировку РСВ с 1 сотрудником, по которому точно все выверено (суммы и личные данные сверены с первичным отчетом, если менялись ФИО и снилс, то 2 лиса раздела 3, если ИНН — то 1. Удалить по стальным листы раздела 3 и попробовать прогнать отчет с 1 сотрудником через проверку в такскоме. Если пройдет. можно попробовать отправить и посмотреть, какой протокол пришлет ФНС.

        Если все ок, то можно в такскоме так проверить каждого сотрудника в разделе 3 корректирующего отчета и на ком будут проблемы, уже разбираться детально. Когда добьетесь отсутствия ошибок по всем, можно собрать их в 1 отчет (это уже будет корректировка №4) и отправить его в ФНС. Если такском реально отслеживает те же ошибки что и ФНС, то так наверное проще, чем ковыряться в экселевских простынях 🙂

        1. Светлана, спасибо за подсказку насчет такскома! ? И ведь действительно так можно сделать, и это явно будет быстрее и эффективнее.
          Спасибо, пошла проводить испытания ?

          1. Пожалуйста 🙂 Я пока подержу обсуждение открытым. Напишите, пожалуйста, как будет какой-то результат.

              1. Здравствуйте! Скажите, удалось решить проблему?

                1. Добрый день, Светлана! Вопрос все еще в подвешенном состоянии по очень простой причине — смогли добиться согласия инспектора налоговой на сверку, но никак не можем согласовать дату такой сверки.
                  А в целом решили действовать потом по Вашему совету — проверять по одной карточке сотрудника в разд.3 в такскоме. И опять же причина задержки проста — поболели.
                  Думаю, что этот вопрос можно закрывать.
                  И огромнейшее Вам спасибо за помощь, поддержку и проделанную работу по анализу ошибки!
                  С уважением, Ирина Л.

                  1. Рада была помочь 🙂 Спасибо Вам за обратную связь!

Комментарии закрыты.