Оплата самозанятому

Индивидуальную консультацию запросил Надежда К. (Сочи, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день! Оплатили за услуги манипулятора самозанятому в июне 2024 года. Но бухгалтер упустила тот момент, что самозанятый не предоставил чек. Свою самозанятость он закрыл и чек уже предоставить не может. Получается за него нужно начислить и уплатить НДФЛ? Если мы это сделаем в феврале, то за период с июня 2024 года по февраль 2025 нам грозят штрафы? Как отразить это в 1С правильно и избежать штрафа возможно?

Метки вопроса: Самозанятый
Все комментарии (3)

  1. Добрый день.

    Если самозанятый не предоставил чек, безопаснее доначислить НДФЛ и взносы и подать корректировки отчетов. Как это сделать в ЗУП описано в статье Договор с самозанятым стал трудовым или обычным договором ГПХ – как учесть ЗУП 3.1 Я думаю, здесь больше подойдет пример 2 — переквалификация в договор ГПХ.

    Так как доначислние НДФЛ и взносов нужно отнести к прошлому периоду, возможно, будут пени. Но решение о их назначении и размере принимает ИФНС.
  2. Надежда Андреевна К. Надежда Андреевна К. Подписчик Бухэксперт:

    Анна доброе утро! Спасибо за ответ! Все сейчас доначислим, но размер штрафа как-то можно определить или это все индивидуально?

  3. Добрый день.

    Для расчета суммы пени есть стандартная формула:
    пени = недоимка × ключевая ставка ЦБ × 1 / 300 × количество дней просрочки
    Особенности ее начисления описаны в ст. 75 НК РФ.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Зачет НДФЛ иностранному сотруднику 07.02.25 оформили иностранца, 11.03.25 получили из налоговой уведомление на зачет НДФЛ. Но при трудоустройстве сотрудник принес чек от 20.08.24 на…
  2. НДФЛ иностранца на патенте Иностранец на патенте ежемесячно приносит чек оп оплате и пишет заявление на уменьшение НДФЛ. НДФЛ уменьшаем ежемесячно, так сотрудникам удобнее,чем…
  3. Детские вычеты по НДФЛ задним числом Добрый день, работаем на: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.81) (http://v8.1c.ru/hrm/) Copyright © ООО "1С-Софт", 2010 - 2024. Все…
  4. Добрый день! С января месяца 2024 года у нас изменился тариф по травматизму с 0,2% на 0,7%. Мы узнали об этом в июне 2024 года. Заработную плату мы рассчитываем в 1С Зарплата 3,1. затем синхронизируем в 1С Бухгалтерию. В 1С Зарплат мы пересчитали налог в Начислении Добрый день! С января месяца 2024 года у нас изменился тариф по травматизму с 0,2% на 0,7%. Мы узнали об…

Статьи по этой теме

  1. Штрафы за нарушения при работе с ККТ в 2024 году КОАП РФ ст. 14.5 (по состоянию на 18.07.2024): Вид правонарушения Штраф Не применение ККТ ИП и должностное лицо - от…
  2. Применение разрешительного режима ККТ при реализации маркированного товара с 2024 года в 1С Для чего ввели разрешительный режим Назначение механизма контроля ( Постановление Правительства N 1944 от 21.11.2023 ): В 2024 году поэтапно…
  3. Обзор законодательства по зарплате за 30.09–06.10.2023 ФНС представила новую форму РСВ — ее можно применять с 02.10.2023 В связи с принятием  Федеральных законов от 18.03.2023 N…
  4. Как в ККТ-чеке указать цену товара с учетом бонусов? Источник: сообщение ФНС Информация для: продавцов Цена товара в кассовом чеке отражается с учетом предоставленных покупателю скидок, в том числе…