Операция НДФЛ проводки.

1. Здравствуйте!
   Все верно, документ Операция учета ндфл не влиет на бухгалтерский учет. Данные с помощью этого документа можно изменить только в Налоговом учета.
   Расскажите, пожалуйста, более подробнее, с помощью документа Операция учета ндфл что именно меняли. Для того,чтобы изменить проводки, в такой ситуации можно вручную внести изменения в документ Отражение зарплаты в бухучете. Далее провести синхронизацию или вручную исправить данные уже на стороне Бухгалтерии.
   Формировать корректировку Уведомление по ЕНС надо датой обнаружения ошибки и до сдачи 6-НДФЛ т.к после уже будет не актуально. Поэтому если Вы хотите исправить майское уведомление — то да. Следует подать корректировку.

   1. В феврале у Толстореброва С.В. был перевод в другое подразделение с 20 по 28 февраля (см. скрин перевода)
      В начислении видно, что за этот период начислено 34167,81 руб., соответственно НДФЛ 34167,81*13%=4442 руб. (см. скрин)
      На закладке НДФЛ сумма по этому подразделению (Участок специальных работ) — 2699 руб.
      Разницу 1743 руб. программа отнесла на другое подразделение, не понимаю почему…
      Поэтому я поправила Операцией НДФЛ.
2. Приложение № 1

   

   Приложение № 2

   

   Благодарю за скриншоты!
   Встречала на практике, что программа относила ндфл не в то подразделение из-за того, что в каком-то документе Начислении (аванс или зарплата за месяц) не было проставлено Место получения дохода на вкладке НДФЛ.
   Так как кадровый перевод был в феврале, то здесь еще может проявить себя и ошибочное поведение программы.
   Правильно ли я понимаю, что после Операции учета ндфл программа не пытается каждый месяц вернуть ндфл обратно?
   Документ вводите от 1 апреля, но мартом. Данный документ был учтен при формировании отчета 6 ндфл за 1 квартал?
   Уведомление, которое 25 апреля должно учитывать уже данную операцию. Поэтому корректировку за этот период стоит подать.
   Так как у нас с Вами прошлый период, то можно вручную исправить Отражение зарплаты в бухучете, далее в бухгалтерии. Делать вновь синхронизацию — только если после синхронизации ничего не правите в бухгалтерии. Иначе придется повторить ручную работу.
   Рекомендую проверить данного сотрудника в отчете Анализ ндфл по документам основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. По кнопке Настройки — выбрать нужного сотрудника. Нам важно проверить что нет пересортицы.
   Прикладываю публикацию: Как проверить удержанный НДФЛ и решить возможные проблемы .
   Если такая ситуация проявляется в текущем периоде, ошибка сразу обнаружена: я использую документ Начисление зарплаты и взноса. На вкалдке НДФЛ делаю переброску ндфл межу Местами получения дохода. Далее создается документ Ведомость, в котором будет отражен удержанный и перечисленный ндфл. Таким образом переброска ндфл отразится в документе Отражение зарплаты в бухучете.

3. Добрый день!
   Да, программа корректировать НДФЛ не пытается.
   В 6-НДФЛ Толсторебров попал (см. скрин).
   Анализ по документам -основаниям прилагаю.
   Не понимаю как исправить вручную Отражение зарплаты, период закрыт, могу править только Июнем.
5. Приложение № 1

   

   Если данные нельзя исправить прошлым периодам, значит будем править июнем:)
   Можно сформировать новый документ Отражение зарплаты в бухучете. На вкладке Начисленный НДФЛ указываем две строчки. Проводить данный документ пока не надо.Так как когда Вы будете создавать документ Отражение зарплаты в бухучете — программа сделает обратные записи и таким образом информация обнулится. Получается,что мы сейчас подготовим документ Отражение зарплаты в бухучете, а проведем тогда, когда будет закрыт месяц июнь. Перед самой синхронизацией. Я обычно в комментариях в документе так и пишу: ручная корректировка, проводить перед синхронизацией.
   В отчет 6 ндфл сотрудник попал с верной суммой исчисленного ндфл 4442. То что там есть красная строка с предупреждением — данные в учете отличаются от сформированного отчета. Ничего страшного в этом нет, но стоит разобраться почему.Например, делали ручные правки в отчете.

6. С исчисленным НДФЛ понятно, перенесу в «Отражение зп в бухучете» по каждому сотруднику все операции из документа «Операция учета НДФЛ» из закладки Исчислено, а другие закладки Удержано по всем ставкам и Перечислено по всем ставкам?

7. Документ Отражение удержанного ндфл в бухучете будет учитывать ндфл из документа Операция учета. Так же как и отчет 6 ндфл.
   Перечисленный ндфл будет учитываться в отчете 6 ндфл из документа Операция учета ндфл.

8. Добрый день, Мила!
   Высылаю скрин по сотруднику у которого НДФЛ программой исчислен верно, но удержан по другому подразделению.
   Такие пересортицы как исправлять?
   Я сделала Операцией НДФЛ от 01.04.2023 г. и корректировала только удержанный и перечисленный НДФЛ.
   Т.е. начисление (617 руб. и -617 руб) в Отражении зп не показываю, а удержанный и перечисленный налог?

10. Здравствуйте! Мила в отпуске, поэтому я продолжу обсуждение вместо нее.

    В Бухгалтерию мы передаем данные только об исчисленном налоге — документом «Отражение зарплаты в бухучете». Так же мы передаем данные об удержанном налоге для формирования проводок по перечислению налога — документом «отражение удержанного НДФЛ».

    Вам нужно поправить пересортицу в ЗУП, а затем подать корректирующий 6-НДФЛ за 1 квартал — ведь пересортица в данном конкретном случае произошла по ведомости от 10 марта, а значит в срок перечисления 28 марта — по третьему сроку перечисления в отчета за 1 квартал 2023.
    Но поскольку мы не будем подавать корректирующее уведомление (потому что сдаем уже сразу корректирующий отчет 6-НДФЛ), то и формировать корректирующий документ «Отражение удержанного НДФЛ» не имеет смысла. В БП перечисление нужно будет поправить через «Операции учета по ЕНС».

11. Добрый день, Юлия!
    Большое спасибо за разъяснения, у меня 13 обособленных подразделений (800 человек) и много переводов сотрудников между ними. Конечно отследить все трудно…Подскажите, пожалуйста, по -подробнее как правильно заполнить Операцию учета по ЕНС, чтобы не ошибиться в КБК и налоговых?
    Заранее благодарна!!!

    1. Здравствуйте! В части заполнения операции по ЕНС я бы рекомендовала лучше обратиться в раздел по БП, но вижу, что у Вас подписка только на ЗУП.
       Посмотрите в записи семинара об Операциях по ЕНС: Операции по ЕНС и ЕНП в 1С
       Я считаю, что в данном случае правильно использовать Операцию с типом «Налоги (начисление)». И мы в докмуенте перекидываем налоги между ИФНС. Пример документа:
       
       Обратите внимание, что в Бух. учете не имеет смысла отражать такой документ — будут идентичные проводки +-, поэтому выбираем вариант «Только ЕНС»
       А КБК и налоговые придется контролировать вручную.

12. Юлия, добрый день!
    Большое Вам спасибо за разъяснения.

    1. Рада была помочь! ?

13. Юля, добрый день!
    Пока не закрыт вопрос, решила написать…
    У меня получилось в Отражении з/п в бухучете 74 записи по сотрудникам (корректировок НДФЛ, пересортицы между подразделениями). (См. скин во вложении)
    Синхронизацию сделала и в Операцию учета НДФЛ заношу «свернутые» суммы, из Движения документа по ДТ и КТ , правильно?
    Те, которые +-, выбираю «Только ЕНС», а которые разные суммы «Бух учет, нал. учет и ЕНС» — так я отражаю корректировку начисления НДФЛ.
    Отчет 6-НДФЛ за 1 кв. формировала корректировочные по этим подразделениям, суммы не поменялись!
    Т.к. документ Операция НДФЛ от 01.04.2023 г. суммы попадают в отчет 6-ндфл за 2 кв. 2023г.
    Что-то я совсем запуталась!?
14. Приложение № 1

    

    Здравствуйте! Да, все сложно у Вас! ?

    Да, считаю, что нужно вносить по проводкам: т.е. только на 1743 — будет пересортица, а остальные 3 строки — это корректировка начисления.

    Приложите скрин документа Операция учета НДФЛ. У него несколько дат, посмотрю как они заполнены. Важна дата операции (скрин).

15. Добрый день, Юлия!
    Я кажется неправильно написала, Операция по ЕНС, а не Операция по НДФЛ, простите!
    Прилагаю скрин документа. Дату ставлю 01.07.2023 г., т.к. период оперативно закрывают 14-15 числа…
    А документов Операция НДФЛ у меня в ЗУПе от 01.04.2023 — 33 документа.

    1. Перечитала Ваш предыдущий вопрос, немного запуталась. Там вроде бы сверху идет речь об «Операции по ЕНС»
       Пока не закрыт вопрос, решила написать…
       У меня получилось в Отражении з/п в бухучете 74 записи по сотрудникам (корректировок НДФЛ, пересортицы между подразделениями). (См. скин во вложении)
       Синхронизацию сделала и в Операцию учета НДФЛ заношу «свернутые» суммы, из Движения документа по ДТ и КТ , правильно?
       Те, которые +-, выбираю «Только ЕНС», а которые разные суммы «Бух учет, нал. учет и ЕНС» — так я отражаю корректировку начисления НДФЛ.
       А вот ту речь про Операцию по НДФЛ:
       Отчет 6-НДФЛ за 1 кв. формировала корректировочные по этим подразделениям, суммы не поменялись!
       Т.к. документ Операция НДФЛ от 01.04.2023 г. суммы попадают в отчет 6-ндфл за 2 кв. 2023г.

       И исходя из этого я ответила. Если что-то осталось непонятно, напишите, пожалуйста.

16. Высылаю скрин Операции НДФЛ по нескольким сотрудникам.
    Дата получения дохода у них разная…
    Отражение заполнила Июнем, там дата не указывается, а Операцию по ЕНС делаю июлем, т.к. уже месяц закрыли, не предупредив…
    Корректирующий 6-НДФЛ за 1 кв. формирую, суммы не меняются.
    Как в таких ситуациях быть?

    1. Формирование 6-НДФЛ зависит только от Операции учета НДФЛ. Мы в операции поменяли только «Исчислено…»? Это должно отразиться в строка 140 6-НДФЛ. У вас не меняется?
       Вкладки «Удержано по всем ставкам» заполнены в этих Операциях учета НДФЛ? (это влияет на Раздел 1 и строку 160)?

17. Юля, я сформировала отчеты 6-НДФЛ за 1 полугодие, чтобы проследить НДФЛ сотрудников из документа «Операция учета НДФЛ» , на примере Пустовойтова Наталья Александровна. (см. вложение)
    Суммы из «Операций учета НДФЛ» попали в 1 Раздел отчета 6-НДФЛ за полугодие 2023 по 1 сроку перечисления, и во 2 Раздел 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 по стр.140 и 160.
    Нашла черновик отчета за 1 квартал, там изначально стояла другая сумма в стр.140, видно правили вручную 13% от стр.110.
    Сейчас получается в уведомлении за апрель сумма была передана больше -584404 , чем в отчете за полугодие -581303.
    Нужно сначала поправить Уведомление за апрель? или сразу сдать отчет 6-НДФЛ (за 2 квартал) без корректировки Уведомления?

    1. Здравствуйте! Насколько я вижу, по сотруднице все попадает верно!
       Что касается корректировок, то обычно корректирующие Уведомления подавать не требуется после срока сдачи 6-НДФЛ. Подаем уже только корректирующий отчет.

18. Добрый день!
    Спасибо большое за помощь.

Комментарии закрыты.