Ограничение суммы вычета по коду 327

Вопрос задал Роман Ж.

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.82/10)

Сотрудник предоставила заявление на удержание взносов в НПФ с сентября 2022г и предоставления социального вычета. Прием на работу сотрудника произведен по двум обществам: по одному — основное место работы, по другому — внешнее совместительство. На предыдущем месте работы ей предоставлен вычет с кодом 327, о чем свидетельствует справка 2НДФЛ за 2022г.
Вопрос: Как настроить и отслеживать предоставление вычета до ограничения 120 000,00 с учетом предыдущего места работы и приема сотрудника в два Общества?

Обсуждение (2)

  1. Приложение

    Добрый день!
    Настройки: раздел «Настройка» — Расчёт зарплаты — Настройка состава начислений и удержаний — вкладка «Удержание» — отметка «Добровольные страховые взносы в негосударственные ПФ»
    Далее при создании документа «Удержание добровольных взносов в НПФ» (раздел «Зарплата» — Алименты и другие удержания) без отметки «Не предоставлять социальный вычет у работодателя» ЗУП будет автоматически отслеживать предел 120000 в Начислении зарплаты и взносов (вкладка «Удержание» — расчёт; вкладка «НДФЛ»: (База — расчёт удержания в пределах 120000)*процент НДФЛ)
    Если в документе «Удержание добровольных взносов в НПФ» поставить отметку «Не предоставлять социальный вычет у работодателя» , то вычет регистрируется документом «Операция учёта НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы») на вкладке «Предоставлено вычетов» и предел в 120000 отслеживается САМОСТОЯТЕЛЬНО, 1С это не контролирует

    Но с контролем остатка ситуация сложнее, тестировала по-разному регистрацию уже ранее применённого вычета по другому месту работы (и с помощью документов «Перенос данных» по регистру накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)», и документом «Операция учёта НДФЛ»). Если надо автоматический контроль предела в 120000 с учётом остатка на дату приёма, более менее получился только один вариант:
    1) документа «Удержание добровольных взносов в НПФ» (раздел «Зарплата» — Алименты и другие удержания) без отметки «Не предоставлять социальный вычет у работодателя»
    2) вводите документ «Перерасчёт НДФЛ» — дата 31.08.2022, месяц «Август 2022» — добавляете на вкладку «НДФЛ» строку: Сотрудник + Дата получения дохода 31.08.22 (последняя дата месяца, предшествующего месяцу приёма)
    Справа в карточке вычетов добавляете строку «Стр.жизни» (код 327) — размер предоставленного вычета — Август 2022 (месяц, предшествующего месяцу приёма)
    3) в «Начислении зарплаты и взносов» применится только остаток вычета, но появится 2 строки на вкладке «НДФЛ»:
    — сторно вычета
    — расчёт НДФЛ с корректной суммой
    Вот строку со сторно вычета надо просто удалить, и так в каждом последующем документе «Начисление зарплаты и взносов» до конца года
    4) в конце года или в месяце увольнения, если оно случится ранее конца года, документ «Перерасчёт НДФЛ» (пункт 2) тоже надо пометить на удаление, чтоб «Регистр учёта НДФЛ» учитывал только вычеты, предоставленные в документе «Начисление зарплаты и взносов», а ввод остатка не учитывал
    Во вложении скрины примера — приём с декабря 2022, т.е. остатки вводим на Ноябрь 2022

Добавить комментарий