НДФЛ за декабрь по ставке 15%

Вопрос задал Наталья Ч.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ошибку в расчете НДФЛ 15% за декабрь поправили? У меня не было раньше такой ситуации и в дек у сотрудника появился налог с превышения. Как лучше сделать, через возврат излишне удержанный НДФЛ с превышения или откорректировать руками в ведомости на выплату? Аванс выдали в декабре и разовые выплаты были, а ЗП за дек. в январе 2023

Все комментарии (8)

  1. Поделитесь опытом пожалуйста, как лучше вернуть переплату НДФЛ с превышения через сотрудника (документ Возврат НДФЛ) или поправить НДФЛ в ЗУПе как нужно и будет просто переплата у организации?

  2. Здравствуйте!

    Речь об ошибке, которую разбирали на эфире НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 3: Кейсы по расчету НДФЛ в 2023 году, блок Проблемы перехода на учет «зарплатных» доходов по дате выплаты и на полноценный расчет аванса, видео «Ошибка при наличии доходов свыше 5 млн руб. при переходящей зарплате»? Ее поправили в релизах 3.1.23.458 / 3.1.24.308

    Скажите, у Вас она проявилась? Зарплату уже выплатили? Если нет, то лучше:

    • или обновиться и пересчитать зарплату работника на релизе без ошибки
    • или поправить сумму НДФЛ сотруднику в док. Начисление зарплаты вручную, как показывала на эфире. В ведомость тогда налог попадет верно

  3. У сотрудника было начисление и выплата разовой премии в декабре, я могу исправить в начислении этого документа и в ведомости на выплату правильный ндфл, что бы не делать возврат ндфл сотруднику. Легче вернуть переплату ндфл между налоговой и организацией, а отчетность сдать без переплаты.

    1. Если выплату премии производили в декабре и доходы в 2022 году превысили 5 млн, то налог с премии и должен был считаться по 15%. Если же премия выплачивалась в январе 2023, то да, скорее всего доходы в 2023 году еще не превысили 5 млн и требуется перерасчет НДФЛ

  4. Ещё один вопрос, подскажите, пожалуйста, можно как-то увидеть все начисления и все выплаты в одном месте путём отбора по сотруднику?

  5. Сейчас я не могу понять куда нужно смотреть, что бы проверить ндфл за 2022 год в расчетном листке не правильно

    1. Для анализа НДФЛ по сотруднику удобно использовать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (налоги и взносы — отчеты по налогам и взносам). Но он должен стыковать с расчетным листком. Теперь не в пределах месяца, к сожалению. Приходится «выковыривать» следующим образом:
      НДФЛ с аванса декабря (если удерживали с него НДФЛ) + налог с прочих видов доходов, начисленных в декабре + НДФЛ со второй половины декабрьской зп по отчету «Подробный анализ НДФЛ» = сумме налога в декабрьском расчетном листке

  6. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.