НДФЛ с отпускных

Вопрос задал Ирина Ю.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.91/10)

Здравствуйте! Начислены отпускные с27.02 по 13.03, выплата 22.02. В анализ НДФЛ по месяцам НДФЛ исчисленный частично попадает в февраль, а остальное в март, а в удержанный и перечисленный попадает в февраль. Как правильно и каким образом исправить? Перепроведением документов не получается

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Добрый день, Ирина. Поскольку выплата была в феврале, НДФЛ удержанный попал в февраль правильно. Если в ведомости проставили флажок, что «Налог перечислен вместе с зарплатой», то и перечисленный НДФЛ попадет в февраль.
    По поводу ситуации «В анализ НДФЛ по месяцам НДФЛ исчисленный частично попадает в февраль, а остальное в март» нужно смотреть отчеты подробнее. Пришлите пожалуйста, два скриншота:
    1. Скриншот отчета Анализ НДФЛ по месяцам, где отображается, что НДФЛ с отпускных разбился на два месяца.
    2. Скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с группировкой по регистраторам с отбором по сотруднику за период с 01/01/23 по 31/03/23.

  2. В ведомостях везде стоят флажки. Скрины прилагаю.

  4. Добрый день, Ирина. Радует, что в целом нарастающим итогом в учете НДФЛ все правильно.
    По отчету вижу, что изначально НДФЛ с отпускных был исчислен в феврале (см прилагаемый скриншот). Потом Ведомостью № 33 от 03/03/23 часть февральского дохода в сумме 3 333,33 руб. и соответствующий ей НДФЛ были перенесены на март. Есть ощущение, что это были не отпускные, а зарплата. Чтобы проверить, какой именно доход был перекинут, можно открыть ведомость на выплату № 33 от 03/03/22 и кликнуть 2 раза на сумму к выплате по сотруднику.
    Также можно воспользоваться отчетом Начисленные доходы в отчетности по НДФЛ (Налоги — Отчеты по налогам и взносам). В этом отчете есть группировка и по видам расчета, и по месяцам (см скриншот).
    Если остались вопросы — пожалуйста, пишите.

  7. Здравствуйте! К выплате ничего нет , т.к. были удержаны алименты, а НДФЛ в ведомости 1300

  8. Добрый день, Ирина. Трудовой отпуск здесь ни при чем. Как видно в отчете Начисленные доходы в отчетности по НДФЛ, он полностью попадает в февраль. На март переносится часть февральской запрлаты. Уточните, пожалуйста, период отпуска без сохранения зарплаты, за какой период был начислен аванс и условия исполнительного листа. Попробую смоделировать эту ситуацию в демо-базе.

  9. Добрый день! Исполнительный лист был удержан с отпускных и с з/платы. Аванс был начислен за 8 р/дней

  10. в расшифровке документ-основание видно, что это именно часть отпуска, приходящегося на март

  11. Добрый день, Ирина. Воспроизвела в демо-базе на последнем релизе 3.1.24.408. В демо-базе ситуация с переносом не воспроизводится.
    Порядок действий в базе был такой:
    1. Начислила аванс за февраль за период по 10.02.23. с датой выплаты 16/02/23. Сумма начисления и НДФЛ совпали с Вашими данными. Удержание по исполнительному листу с аванса не рассчитывала.
    2. Выплатила аванс 16/02/23.
    3. Рассчитала отпуск за период с 27/02 по 13/03. В шапке документа — февраль. Предполагаемая дата выплаты — 22/02/23. Средний заработок подогнала, чтобы отпуск рассчитался в сумме 18 099,90. НДФЛ посчитан в сумме 2353 руб. (совпадает с вашими данными). Также рассчиталось удержание 50% по ИЛ. В исполнительном листе указано 50% от заработка, вид расчета Отпуск основной входит в базу ИЛ.
    4.Выплатила Отпуск в запланированный срок 22/02/23.
    5. Ввела Отпуск без сохранения от 20/02 с днями отсутствия 21/02- 22/02.
    6. Рассчитала зарплату за февраль за 14 рабочих дней с планируемой датой выплаты 03/03/23. Удержания с расчетной базы рассчиталось правильно. НДФЛ — верный.
    7. Создаю ведомость на выплату зарплаты за февраль 03/03/23 — сотрудник в нее не попадает, т.к. к выплате отрицательная сумма. подбираю сотрудника вручную по кнопке Подбор. Отрицательную сумму к выплате очищаю. В расшифровке суммы к выплате при этом остаются суммы +/- (см скриншот).
    8. Результат см Подробный анализ НДФЛ во вложении.

    Я бы посоветовала Вам сделать копию базы, в копии распровести всю цепочку документов по сотруднику начиная с начисления аванса за февраль, далее заполнить и провести документы повторно. Именно заполнить и провести, а не просто перепровести. При заполнении сравнивать цифры с рабочей базой, чтобы результаты начислений и удержаний совпадали с рабочей базой. Если ненужный перенос дохода на март уйдет — аккуратно повторить в рабочей базе, сделав копию еще раз.
    Инструкции по созданию копии здесь:
    Как сделать копию базы 1С 8.3 Как сделать копию базы 1С 8.3
    Как восстановить базу 1С из резервной копии https://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/administrirovanie-1s/kak-vosstanovit-bazu-1s-8-3-iz-rezervnoj-kopii.html

Комментарии закрыты.