Добрый день. При подготовке отчетности за 1 квартал обнаружили такую ошибку. Сотруднику организации несколько раз в 1 квартале выплачивали материальную помощь, каждая выплата составляла менее 4000 руб., но суммарно выплата превысила 4.000.0 руб. При этом на сумму превышения свыше 4000,0 руб. НДФЛ и страховые взносы не начислились. Как можно сейчас доначислить налоги и можно ли сформировать отчет по сотрудникам, чтобы видеть сумму материальной помощи, выплаченной за определенный период?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с материальной помощи
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Неудержанный налог в 6-НДФЛ Здравствуйте, в 6-НДФЛ за 2018 год у нас непустая строка 080, там внутри есть суммы, например, с зарплаты за ноябрь…
- Настройка отчетов Добрый день, КОРП 3.14.265 , подскажите как можно настроить свод по зарплате, чтобы выделить строку из начисления мат. помощи, суммы…
- Подарок по договору дарения ндфл Добрый день. Можно вам задать вопрос: в конце декабря планируем перечислить сотрудникам денежный подарок по договору дарения в размере 4000-00…
- Не предоставился вычет по доходу с кодом 2760 Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1359) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.183) Добрый день! Очень странна ситуация по выплате бывшему…
Статьи по этой теме
- Материальная помощь при рождении ребенка в ЗУП 3.1 – что учесть в 6-НДФЛ и РСВ С 2026 года единовременная выплата работнику в связи с рождением, усыновлением ребенка или взятием его под опеку не облагается НДФЛ…
- Отчет по удержанному НДФЛ (ЗУП 3.1.10) В ЗУП 3.1.10 реализован новый отчет Удержанный НДФЛ (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Удержанный НДФЛ).…
- Почему в ЗУП 3.1 прочее удержание уменьшает сумму компенсаций к выплате? Сотруднику, выплачивается компенсация за дистанционную работу. На этот вид дохода не обращается взыскание. В октябре из доходов сотрудника удержали неизрасходованную…
- Как организовать начисление и выплату бывшим работникам в 1С 8.3 ЗУП 3? Сотруднику Кливину Ю.А., уволенному 21 мая 2018 необходимо 30 июня 2018 начислить и выплатить разовое начисление в размере 1 000…
Здравствуйте!
Чтобы увидеть сумму материальной помощи, начисленную за период можно воспользоваться отчетом:
Для того, чтобы пересчитать налоги с суммы материальной помощи уточните пожалуйста:
— каким документом вводилась материальная помощь первоначально и какое начисление использовалось, возможно использовалось начисление Материальная помощь, не облагаемая налогами (приложите настройки начисления вкладка Налоги, взносы, бухучет, чтобы увидеть, какой применялся код дохода НДФЛ и вид дохода по страховым взносам)?
— как нужно отразить материальную помощь, возможно это должно быть начисление Материальная помощь, частично облагаемая код дохода НДФЛ 2760, по которой не облагается 4000руб. в году (тоже приложите настройки начисления, которым нужно было отразить материальную помощь — вкладка Налоги, взносы, бухучет)?
— я правильно понимаю, что Вы планируете пересчитывать НДФЛ и страховые взносы в прошлом периоде январь, февраль, март, так чтобы сумма м.п. до 4000руб. не облагались налогами, а сверх 4000 облагалась?
Добрый день. Отправляю скрины по оплате материальной помощи. На примере Байдаковой. В феврале ей была выплачена материальная помощь в размере 4.000,0 руб., и она не облагается НДФЛ и страховыми. В марте материальная помощь в размере 2.000,0 руб. И она должна была обложиться НДФЛ и налогом, но это не произошло. Какая причина, не понимаю, и такая ошибка еще по трем сотрудникам. По остальным все нормально: 4.000, не облагается, оставшаяся часть, подлежит налогообложению.
Здравствуйте!
Очень интересно с чем может быть связано такое поведение программы. Уточните еще один момент, я правильно понимаю, что зарплата за март уже начислена и выплачена или еще нет?
В документе начисление зарплаты и взносов за март должен произойти перерасчет НДФЛ по сотрудникам в целом за месяц и НДФЛ должен был рассчитаться правильно или все же это не так? То есть в документе начисления материальной помощи вычет предоставлен неправильно и исчислен НДФЛ неверно. А если мы сформируем расчетный листок за март, там НДФЛ в целом за месяц рассчитался правильно?
Здесь прежде чем пытаться делать перерасчет нужно понять ошибка в расчете НДФЛ только в документе материальная помощь или неправильно рассчитан НДФЛ в целом за март месяц.
Добрый день. Да зарплата за март выплачена, но так как выплачивали 01 апреля НДФЛ в бюджет еще не перечисляли. Перерасчет в том то дело не произошел. Пробую документ «Документ перерасчета НДФЛ», тоже ничего не происходит.
В результате неверно у сотрудника за март исчислен НДФЛ, страховые взносы, и излишне выплачена сумма материальной помощи.
Сформировала расчетный листок по сотруднику, с этой материальной помощи в марте не начислился НДФЛ, хотя в феврале уже выплачивалась мат. помощь в размере 4000,0 руб.
Вот еще скрин. Может даст понять, почему так получилось.
Здравствуйте!
Давайте попробуем сформировать годовой отчет 6-НДФЛ за 2024г и посмотреть приложение 1 по сотруднику, как программа заполняет код дохода 2760 и суммы по доходу и вычету относящиеся к материальной помощи.
Я уже пробовала. Вычеты ставит 6.000,0 руб.
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП.
Для исправления можно рассмотреть следующий вариант:
— создать документ материальная помощь и отразить в нем сторно вычета и скидки по страховым взносам:
— для перерасчета страховых взносов создать документ перерасчет страховых взносов за март и рассчитать:
— создать документ перерасчет НДФЛ и пересчитать НДФЛ
— после этого сумма исчислено НДФЛ изменится. Удержан НДФЛ будет при выплате в апреле.
Спасибо. Я не стала создавать документ с минусовой материальной помощью, я зашла в документ первичный в марте и заново пересчитала проблемного сотрудника. Появился НДФЛ с суммы превышения. В 6-НДФЛ эта сумма отразилась, как «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» строка 170. Только вот не знаю, стоит ли ее показывать, если в апреле она будет удержана. Если я ее удалю, не повлияет ли на контрольные соотношения?
Пожалуйста! Строка 170 заполняется при невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога. Поэтому в Вашем случае стр. 170 заполнять не нужно, а если она заполнилась автоматически, то можно ее очистить, проблем с КС при этом быть не должно.
Спасибо.
Рада была помочь!