Работнице в январе 22 года выплатили з/п за октябрь 21 года. В 22 году других доходов она не получала ( декрет+отпуск по уходу за ребенком). В 1 кв 22 года удержанная сумма налога отражена в ст.160 раздела 2 отчета 6 НДФЛ. Нужно ли подавать на нее справку о доходах в Приложении 1 и увеличивать количество физ лиц, получивших доход в разделе 2 отчета 6-НДФЛ за 2022 год? Предыдущий бухгалтер не отразил сумму удержанного налога в отчете за 21 год в графах : Сумма налога удержанная и Сумма налога перечисленная в разделе 2 Справки Приложения №1, только в графе Сумма налога исчисленного.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ, Приложение 1
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6 НДФЛ за 2023 год Добрый день! Сформировала отчетность по 6-НДФЛ за 2023 год и в приложении в справках о доходах сотрудников в графу НДФЛ…
- Заполнение 6-НДФЛ 2022 г. Приложение 1. Сотрудник стал нерезидентом в сентябре 2022 г. (НДФЛ пересчитан по ставке 30% с января 2022г) Образовался долг по НДФЛ (разница…
- 6 НДФЛ КБК разное В 1С ЗуП при создании документа «Операция учета НДФЛ» на вкладке «Доход» выбираем в графе «код дохода» 1011, в графе…
- Заполнение раздела 6-НДФЛ при невозможности удержать налог Здравствуйте. При выходе учредителю была выплачена доля имуществом, удержать ндфл нет возможности. Хотела уточнить, при заполнении Операции учета ндфл- вкладка…
Статьи по этой теме
- Как в ЗУП 3.1 отразить подарок свыше 4 тыс. руб. стороннему физлицу Организация выдала подарок стороннему физическому лицу (не сотруднику организации). Документ Приз, подарок ( Зарплата – См. также ) предусмотрен только…
- Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Составление корректирующего 6-НДФЛ вызывает немало вопросов, например: Какой датой подавать корректировку Какие сведения показывать в Разделах 1 и 2 после…
- Налоговики утвердили новую 6-НДФЛ с 2021, в которую включается 2-НДФЛ С отчетности за 1-й квартал 2021 года расчет 6-НДФЛ заполняется по новой форме и в соответствии с измененными правилами, утв.…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год В ЗУП 3.1 обнаружена проблема — если с сотрудника удерживаем долг по НДФЛ за прошлый год, удержанный налог неверно отражается…
Здравствуйте!
Нужно ли подавать на нее справку о доходах в Приложении 1 и увеличивать количество физ лиц, получивших доход в разделе 2 отчета 6-НДФЛ за 2022 год? Предыдущий бухгалтер не отразил сумму удержанного налога в отчете за 21 год в графах : Сумма налога удержанная и Сумма налога перечисленная в разделе 2 Справки Приложения №1, только в графе Сумма налога исчисленного.
Если в январе 2022 г. выплачивалась зарплата за октябрь 2021 года, то доход и исчисленный НДФЛ с него должны были показать в Разделе 2 в 6-НДФЛ за 2021 год. Т.к. по старым правилам по зарплате дата ее получения — это последний день месяца, за который она начислена (октябрь 2021 года).
Удержанный в январе 2022 года НДФЛ должен был попасть в Раздел 1 и в Раздел 2 (строка 160) отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 г.
Правила заполнения Приложения 1 таковы, что в отчет попадает весь НДФЛ, который был удержан и перечислен до момента формирования 6-НДФЛ. Поэтому в Приложении 1 отчета 6-НДФЛ за 2021 год должна была быть показана одинаковая сумма по исчисленному, удержанному и перечисленному НДФЛ, с учетом НДФЛ, удержанного в январе 2022 г. Поэтому сейчас следует подать корректировку по 6-НДФЛ за 2021 год.
Приложение 1 в отчете 6-НДФЛ за 2022 год по сотруднице заполнять не нужно и увеличивать кол-во физ.лиц в Разделе 2 тоже не нужно.
Большое спасибо за развернутый ответ.