Добрый день. Организация арендует квартиру у физического лица. По договору рассчитан НДФЛ, который удержан, уплачен, в ЗУП проведен документом Операции учета НДФЛ. За год нарастающим итогом накопилось 5 рублей неудержанного НДФЛ за счет округления. Отчет 6-НДФЛ при проверке выдает ошибку, документ Перерасчет НДФЛ не проводится, ошибка — «Запись не верна! Значение поля «Сотрудник» не может быть пустым! (Регистр накопления: Взаиморасчеты с сотрудниками; номер строки: 1). Как в 1С 8.3 ЗУП можно скорректировать данный НДФЛ?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вам нужно использовать документ «Операция учета НДФЛ». Если у вас исчисленный НДФЛ верный (база * ставку НДФЛ = исчисленный НДФЛ), но есть неудержанный и соответственно не перечисленный НДФЛ, то в документе «Операция учета НДФЛ» заполните вкладки «Удержано по всем ставками» и «Перечислено по всем ставкам».
Только здесь возникает вопрос в том, что если мы удерживаем НДФЛ в 2023 году, то и доход с этого НДФЛ должен уже относится к 2023 года. А значит нам нужно «перетащить» часть доходов и НДФЛ с 2022 на 2023 год. Или же фактически вы удержали этот НДФЛ в 2022 г., просто данные некорректно отражаются пока в отчетности? Если это так, то используйте вариант, описанный выше.
Если первый вариант не подойдет или будут вопросы, то пишите.
И тогда сразу сформируйте и пришлите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022-2023 года.
Сумма аренды по договору — 63218, НДФЛ — 8218 за месяц. Перечислено с авансом всего за 16 месяцев — 1011488, ндфл удержан и перечислен — 131488, а расчетный НДФЛ — 131493, т.е на 5 рублей должен был быть больше.
Тогда создайте документ «Операция учета НДФЛ» с с «Датой операции» и «Датой » документа, равной дате выплаты сумму сотруднику.
Здесь заполните данные на вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов». В качестве «Даты получения дохода» укажите дату выплаты суммы сотруднику (в 2022 году). Укажите недостающие 5 руб. Остальные колонки на этой вкладке заполните как и в предыдущих «Операциях учета НДФЛ».
Я правильно понимаю, что НДФЛ вы этот фактически не удержали и сейчас будете удерживать?
Тогда создайте второй документ «Операция учета НДФЛ» с сегодняшней «Датой операции» и «Датой документа».
На вкладке «Удержано по всем ставкам» укажите 5 руб. В качестве «Даты получения дохода» укажите дату 2022 г., когда выплатили сумму сотруднику.
На вкладке «Перечислено по всем ставкам» укажите реквизиты платежа. В качестве «Месяца налогового периода» укажите месяц 2022 года, когда была выплачена сотруднику сумма за аренду.
После этого в 6-НДФЛ за 2022 г. исчисленный НДФЛ должен соответствовать доходу. В «Приложении 1» по физ.лицу исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны быть равны. Только «Дата» формирования отчета 6-НДФЛ на Титульном листе должна быть позднее даты удержания НДФЛ («Даты операции» из документа «Операция учета НДФЛ»).
Удержанный же НДФЛ попадет уже в отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года
Спасибо!