НДФЛ корректир. выплаты

1. Здравствуйте! Отрицательная корректировка выплаты обычно образуется при наличии излишне удержанного НДФЛ. Можете показать проблему в картинках? Пока интересует скриншот документа Разовое начисление и расчетный листок сотрудника за месяц, в котором регистрируется Разовое начисление.

2. Добрый день, документы во вложении
3. 1. Очень интересно! Скажите, а по сотруднику не было в текущем году пересчетов и возвратов НДФЛ за прошлый год?

      Покажите записи регистров накопления «Начисления удержания по сотрудникам» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику и периоду, начиная с 01.01.2020. Только данные регистров пришлите не в виде скриншотов, а выведите в таблицы (Еще — Вывести список) и скопируйте эти таблицы в word.

   2. Здравствуйте! Скажите, Ваш вопрос еще актуален?

4. Добрый день, вопрос актуален. По данным сотрудникам был сделан пересчет и возврат НДФЛ за 2019 год. Пересчет был сделан в апреле 2020 г. за 2019 год. в связи с этим у меня вопрос 1) как мне эти минусы убрать у работника по НДФЛ 2) можно ли было возвращать налог работнику 3) обязательно указывать в 6 НДФЛ возвращенный НДФЛ
5. 1. Появление лишней корректировки связано с программой ошибкой:

      Ошибка 50013286
      Код ошибки: 50013286
      Код(ы) обращения: HL-136834
      Статус: Не указан Зарегистрирована: 18.03.2020
      Продукт: «1С:Зарплата и Управление Персоналом»
      Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

      Описание:
      Если у сотрудника в текущем году был перерасчет и возврат НДФЛ за прошлый год, то в документе «Начисление зарплаты и взносов» появляется лишняя корректировка выплаты.

      Несмотря на то что в тексте ошибки указан документ «Начисление зп и взносов», в межрасчетных документах она тоже проявляется, уже сталкивалась с этим. Если хотите уточнить текст ошибки (чтобы там и про межрасчетные документы написали), нужно писать напрямую разработчикам (v8@1c.ru). Возможно они вообще зарегистрируют это как отдельную ошибку.

      «как мне эти минусы убрать у работника по НДФЛ»
      Вы о корректировке выплаты? Если да, то отрицательную корректировку в разовом начислении придется убирать вручную.

      «2) можно ли было возвращать налог работнику»
      Если есть заявление от работника на возврат НДФЛ, то даже нужно. Это обязанность налогового агента. Причем т.к. зачет НДФЛ предусмотрен только внутри налогового период (календарного года), то у Вас, по сути, нет выбора, только возвращать налог. Зачесть его в счет уплаты текущего не получится.

      «3) обязательно указывать в 6 НДФЛ возвращенный НДФЛ»
      Да, ведь после возврата Вы же уменьшили платеж по НДФЛ в бюджет. А как налоговая узнает о том, что Вы должны были перечислить налога меньше на сумму возврата? Как раз из 090 строки раздел 1 формы 6-НДФЛ. Раз возврат был произведен в апреле 2020, то стр. 090 должна быть заполнена в 6-НДФЛ за полугодие. За то, в отчет за какой период попадет возврат, отвечает реквизит «месяц» в документе Возврат НДФЛ.

6. Дело в том, что сумму налога я платила в полном объеме, а как мне отразить возврат налога работнику в 1с 8.3 ? при синхронизации она не попадает из ЗУП в 1с Бухгалтерия и какой проводкой?

   1. Сам документ Возврат НДФЛ проводок не формирует. Их формирует тоько ведомость на выплату этого возврата. Также в апреле 2020 (если перерасчет НДФЛ был произведен в апреле, т.к. месяц начисления в документе = апрель) у Вас исчисленный налог должен был выгрузиться по проводкам в меньшем размере на сумму возврата. Это означает:
      — за организацией должен был повиснуть долг перед сотрудником на сч. 70. При выплате возврата долг по сч. 70 должен закрыться;
      — на сч. 68.01 задолженность организации перед бюджетом тоже должна была уже учитывать возврат. Если платили НДФЛ четко по ведомости, не учитывая возврат, то на сч. 68.01 сальдо должно было быть меньше чем Вы реально заплатили. Но т.к. в учете НДФЛ и БУ есть большие различия, то если численность большая и много ситуаций, учитываемых по-разному в целях НДФЛ и в БУ, то Вы конечно могли этого не заметить.

7. Добрый день, сумма НДФЛ начисленного в 1с 8.3 и ЗУП совпадает, а вот в отчете 6 НДФЛ сумма исчисленного налога больше на сумму НДФЛ, который был возвращен.

   1. Вы имеете в виду строку 040 раздела 1 отчета 6-НДФЛ? Если дата получения дохода, на которую был пересчитан налог, относится к 2019 году, то стр 040 раздела 1 6-НДФЛ должна быть уменьшена в отчете за 2019 год, т.е. Вам придется подавать корректировку. А по проводкам уменьшение НДФЛ пройдет апрелем 2020. И в расчетном листке в ЗУПе Вы увидите уменьшенеи налога тоже в апреле 2020, т.к. этот отчет строится по месяцу начисления и схож с БУ. Расхождение между БУ и 6-НДФЛ — это нормальная ситуация и объясняется она различием в методологии учета по НДФЛ и БУ.

8. извините, пожалуйста, возвращаясь к теме корректировок по НДФЛ в документе разовое начисление вы рекомендуете убрать их вручную, но у меня не получается, как это можно сделать? и в документе начисление зп и взносов на ту же сумму, что и в разовом начислении программа в закладке корректировка выплаты пишет ту же сумму. В документе начисление зп и взносов тоже убирать эту сумму?

   1. Попробовала на демобазе 3.1.14.129, у меня в документе Разовое начисление поле «Корректировка выплаты» доступно для редактирования, позволяет обнулить сумму. Напишите подробнее, что именно не получается?

      И какой у Вас релиз? В релизе 3.1.14.97 действительно была исправлена 1 программная ошибка:

      Ошибка 50013452
      В документах при попытке открыть расшифровку корректировки выплаты появляется сообщение

      А вот эта пока не исправлена:
      Ошибка 50013508
      В документе «Начисление за первую половину месяца» не удается добавить корректировку выплаты, появляется сообщение об ошибке

      Что касается начисления зп и взносов. Попробуйте сначала отменить его проведение, убрать все-таки злосчастную корректировку выплаты в разовом начислении (видимо тут придется обновляться) и пересчитать сотрудника в Начислении зп.

      В некоторых ситуациях подписчики писали, что тогда в начислении зп корректировок выплаты уже не возникает. А вот если не удалять корректировку выплаты в медрасчетном документе, то да, в начислении зп корректировка выплаты появляется на ту же сумму, но обычно с обратным знаком. Т.е. в этом случае Начисление зп как бы выравнивает учет.

9. у меня релиз 3.1.14.129 все равно сумма к выплате меньше на сумму ндфл, где именно корректировать? щелкаю мышкой на корректир. выплаты и убираю сумму, но она снова появляется))

10. удалось убрать кооректир. выплаты, но в этом случае нужно вручную указать сумму ндфл

    1. Честно говоря, изначально пробовала редактировать это поле на нулевом значении. В этом случае изменения сохраняются без проблем. Сейчас попробовала смоделировать появление отрицательной корректировки, все равно обнуляется и заново уже не появляется. У Вас прям Барабашка какой-то в базе 🙂 Но если серьезно, то видимо проблема в том, что сама корректировка у Вас появляется в связи с программной ошибкой, а я можелирую обычную корректировку (с отрицательным НДФЛ).

       Скажите, а как дела в Начислении зп после того как в Разовом начислении удалось избавиться от лишней корректировки выплаты?

11. в следующем месяце т.е. в августе попробую откорректировать разовые начисления, т.к. боюсь, что в этом месяце сумма к выплате «поедет»

    1. Это да. Ну если не хочется ждать след месяца, можно «поиграться» в копии базы 🙂

12. Добрый день, еще раз хотела уточнить по поводу расхождения начисленного НДФЛ в 1с 8.3 и ЗУП- получается, что в ЗУП за 6 мес. 2020 исчисленный НДФЛ в 6-НДФЛ указан верно, а в 1с 8.3 за 6 мес. 2020 меньше на сумму перерасчета и возврата, т.к. операция была сделана за 2019 год в апреле 2020 года. Верно все понимаю? то есть это расхождение считается «нормальным»

    1. Да, все верно и объясняется это расхождением в методологии учета по НДФЛ и БУ.

       Если Вы сформируете сейчас 6-НДФЛ за 2019 год, то в нем как раз наоборот сумма исчисленного налога в разделе 1 будет меньше, чем по проводкам в 2019 году.

       Т.е. перерасчет учитывается и там и там, но просто в разных периодах: в 6-НДФЛ в 2019 году, а в БУ в апреле 2020

Комментарии закрыты.