НДФЛ

Вопрос задал Марина С.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.49/10)

Добрый день. Очень прошу мне помочь разобраться!
1. В феврале 2021 г. я не заплатила ндфл с отпускных, в сумме 2500 р. ( не попали в ведомость).
2. Обнаружила ошибку при формировании НДФЛ-6 , оплатила 12.04.21
3. Далее пыталась провести оплату в ЗУП ( через ведомость или через отражение учета ндфл.
4. Но сейчас не могу найти этот документ . Я обновляла программу , возможно что-то слетело. Проверяю через все регистры: получается, что я ничего не делала. Сумма висит как долг к оплате.
5. Я делаю новый документ : отражение учете ндфл и там отражаю эту сумму . Документ датирую 12.04.21
6. проверяю в регистрах — все выплачено
6. 9 июля , т.е сегодня , вывожу ведомость на зарплату, а там ндфл у этого сотрудника не считается. И его же мне надо сегодня уволить. В увольнении в ндфл опять появляется эта сумма к оплате. Вернее не только эта, а какой-то еще долг.
Я в панике. Что я делаю не так. Как мне отследить , что у сотрудника с этим ндфл ?
Помогите, пожалуйста!!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Документ не «отражение» учета ндфл, а операция учета ндфл. Может быть я его не правильно заполняю ?

  2. Я поняла, что неправильно заполняю Операция учета НДФЛ. Какой датой надо ее заполнять ? если доход начислен в феврале, а выплачен в апреле. Сотрудник увольняется в июле. Получается, что я не сделала удержание . Короче, намудрила, а как переделать не знаю

  3. Здравствуйте!

    То есть когда в ЗУП отражался факт выплаты отпускных за февраль, то в ЗУПе в ведомость по этим отпускным не попал НДФЛ. В результате в ЗУП по этому отпуску НДФЛ исчислился, но не был зафиксирован как удержанный и перечисленный. И в реальности Вы его тоже не перечисли.

    Далее Вы это обнаружили и доперечислили НДФЛ 12.04. И вопрос теперь в том, как же отразить в ЗУП факт того, что 12.04 был перечислен НДФЛ с этих отпускных именно 12.04. Я правильно понял?

    Если так то, уточните, реально сотруднику 12.04 ничего не выплачивалось? По нему был просто перечислен НДФЛ в бюджет?

    Пришлите по этому сотруднику скрин из отчета «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» с отбором именно по этому сотруднику за весь 2021 год. и также скрин из отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» также с отбором по этому сотруднику и за весь 2021 год.

    Также пришлите скрин документа «Операции учета НДФЛ», которым Вы пытались сделать вот это: «Я делаю новый документ : отражение учете ндфл и там отражаю эту сумму . Документ датирую 12.04.21».

  4. Здравствуйте!

    1. Уточняю: сотруднику был начислен отпуск 25.02.21 .
    Была произведена выплата отпуска 25.02.21.
    Ндфл не был удержан (в ведомости на выплату ндфл не расчитался, я это сразу не заметила). СКРИН №1
    2. Ошибку обнаружила 12.04.21 , и перечислила НДФЛ.
    Каким числом это отражать в операции учета ндфл — не знаю. Отразила 01.06.21 СКРИН №4
    3. Теперь у меня не расчитывается ндфл в ведомости за июнь на выплату зп СКРИН №5 и на выплату при увольнении СКРИН №6
    4. Анализ НДФЛ по документам-основаниям СКРИН №2
    5. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику СКРИН №3

  5. Думаю, по хорошему Вы должны всё-таки указать эти 2500 НЕ в документе «Операция учета НДФЛ», а непосредственно в Ведомости от 25.02, где Вы и выплатили этому сотруднику отпускные — Вы ведь их выплатили ему за минусом НДФЛ, верно? Если верно, значит Вы их удержали у него именно 25.02, но не перечислили, а перечисли с опоздание 12.04.

    Если Вы согласны с моими рассуждениями, то удалите документ «Операция учета НДФЛ» и введите эти 2500 в Ведомости от 25.02. В этом случае, конечно надо будет пересдать отчет 6-НДФЛ за 1 квартал, поскольку в нем факт удержания НДФЛ от 25.02 показан Вами не был. ПРи таком варианте, конечно, налоговая может выставить пени за то, что не вовремя был сделан платеж на 2500, НО ведь так оно и есть.

    Есть и второй вариант. Если Вы хотите «скрыть» факт того, что заплатили не вовремя, то тогда по этому сотруднику надо создать новую ведомость от 12.04, туда подобрать этого сотрудника (сумму к выплате обнулите) и в колонке НДФЛ поставьте 2500 (с указанием в качестве документа-основания его февральский отпуск). В этом случае в 6-НДФЛ за полугодие факт удержания будет соответствовать факту перечисления. НО это будет не совсем правдой, поскольку удержание всё-таки произошло при выплате в феврале, а не 12.04.

    Так что два варианта есть, а какой использовать Вам необходимо определиться самостоятельно.

  6. Дмитрий, большое спасибо !Конечно я выберу первый вариант. Ошибку я обнаружила как раз при формировании 6-НДФЛ. Но видимо запуталась с новой формой и не поняла, что надо было подать уточненку. Впредь буду внимательней. Кстати, а пени я тоже сразу оплатила при обнаружении ошибки.

    1. Это хорошо) Вопрос решен? Могу закрывать обсуждение?

Комментарии закрыты