С организацией на ОСНО заключен договор о приготовлении и доставке комплексных обедов. Вручение работникам натурального дохода в виде комплексного обеда происходит каждый день по ведомостям под роспись , в конце месяца натуральным доходом вводится в программу датой получения дохода ставится 31 число, а выплата сотрудникам происходит 10 числа след. месяца. Оплата организации по предоставленной услуге происходит после 10 числа каждого месяца. Как правильно отразить в отчете 6-НДФЛ ЗА 2023 ГОД натуральный доход в разделе 1,2 и в приложении 1, так, чтобы с налоговой не было требований.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Натуральный доход в виде комплексного обеда работникам, как отразить в 6-НДФЛ 2023 г.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Удержание НДФЛ с натуральных доходов Добрый день ! Вводим натуральный доход. Независимо от того, какую дату получения дохода указываем в документе, НДФЛ с него удерживается…
- Дата выплата заработной платы Добрый день, Подскажите пожалуйста такой вопрос, у нас в организации несколько подразделений, и дат выплаты заработной платы и аванса тоже…
- Доначисление отпускных ЗУП8.1.8.137. Вопрос, как правильно сделать доначисление отпускных и расчет НДФЛ в случае доначисления отпускных в следующем месяце. В организации происходит…
- НДФЛ с аванса Добрый день. По какой причине в документе Начисление зарплаты может не учитываться аванс? Начисление за первую половину месяца происходит 15…
Статьи по этой теме
- НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с натуральных доходов. Что меняется Основное изменение — срок уплаты НДФЛ…
- С 01.01.2024 работодателям изменят сроки уплаты НДФЛ и порядок подачи ЕНП-уведомлений Источник: Федеральный закон от 27.11.2023 N 539-ФЗ Информация для: работодателей C 2024 года изменятся сроки перечисления «агентского» НДФЛ и порядок…
- НДФЛ с премий и разовых начислений с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с премий и разовых начислений. Кратко об изменениях Изменения в учете…
- Как заполнить декларацию по прибыли при выплате дивидендов иностранному юрлицу? Как заполнять раздел 1.3 Декларации по налогу на прибыль: Какую дату теперь ставить в графу Срок уплаты строки 040? Реальную,…
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что скриншот для примера за 2024 год. Будет рассматривать заполнение годового отчета.
В раздел 1 доход будет отражен в строке 110 — сумма начисления. В строка 140 — исчисленный ндфл. В Приложении 1 будет равенство ндфл.
Прикладываю скриншоты, смоделирован пример — только натуральный доход.
Прикладываю ссылку на публикацию: Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ . Обратите внимание, пожалуйста, на раздел Особенности учета НДФЛ с натуральных доходов и подарков, выданных в декабре 2023. Если что-то нужно будет уточнить — напишите. Приложите скриншоты — вместе разберем:)
Здравствуйте. Да, хотелось бы уточнить.
1) В строке 140 — исчисленный ндфл. В Приложении 1 будет равенство ндфл. А строка 160 должна ли быть равной 140 и в Приложении 1 будет ли равенство ндфл , если ндфл за нат.доход перечислен по первому сроку перечисления в январе 2024 года, получается в декабре 31-го он не удержан, только исчислен?
Я сдала отчет с неравенством строк 140 и 160 на разницу не удержанного натурального дохода в виде комплексного обеда, но в приложении 1 заполнила все три суммы исчислено, удержано и перечислено так же как в строке 140. А в разделе 1 в четвертом сроке перечисления нет суммы удержанного НДФЛ за натуральный доход декабря, так как ндфл за нат.доход будет удержан и перечислен в январе 2024. Правильно ли это?
2) Дату получения нат. дохода я ставлю 31 число каждого месяца. Правильно ли это, если сотрудники получают этот доход каждый день и расписывается в ведомости за получение каждый день? Есть ли смысл начислять нат.доход каждый день или начислить к авансу и к зарплате , поставив даты получения дохода даты выплаты аванса 25 и зарплаты 10?
получается в декабре 31-го он не удержан, только исчислен? Да.
Я сдала отчет с неравенством строк 140 и 160 на разницу не удержанного натурального дохода в виде комплексного обеда, но в приложении 1 заполнила все три суммы исчислено, удержано и перечислено так же как в строке 140. А в разделе 1 в четвертом сроке перечисления нет суммы удержанного НДФЛ за натуральный доход декабря, так как ндфл за нат.доход будет удержан и перечислен в январе 2024. Правильно ли это? Да
2) Здесь уже зависит от Вашей позиции. Если исходить из удобства работы в программе, то проще конечно налог удержать с зарплаты.
Но если исходить из идеальной методологической позиции, то корректнее удержать НДФЛ с аванса и с зарплаты.