Добрый день, помогите разобраться в начислении. В прошлом году сотрудница находящаяся в отпуске по УзаР ходила в отпуск, ей предоставили авансом два дня отпуска, после отпуска сотрудница вновь вышла в отпуск по УзаР, а затем уволилась. При увольнении она вернула денежные средства за предоставленные авансом дни отпуска. При расчете зарплаты за полный месяц всей организации у нас появилась разница в начислениях «Полный свод начислений» и «Анализ взносов в фонды» в графе отпуск. В полном своде в сумму начислений за основной отпуск не входят вернувшиеся денежные средства за отпуск сотрудника, а в Анализе взносов сумма отпуска стоит плюсом (Файлы прикреплены). При начислении заработной платы и уплаты вносов сумма начислений должна быть одинаковая, что делать в такой ситуации?
Все комментарии (17)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
То, что в «Полном своде» и в «Анализе взносов в фонды» появилась разница — это возможная ситуация. Дело в том, что если появляется сторно начисления, то в «Полном своде» эти суммы относятся к месяцу, в котором произошел перерасчет. Для РСВ действует другой принцип в связи с тем, что в нем есть Раздел 3, который заполняется по каждому сотруднику и отрицательных сумм в нем не может быть. Если положительной суммы дохода в текущем месяце хватает, чтобы перекрыть сторно, то оно относится к текущему месяцу, иначе — к исходному месяцу начисления.
Скорее всего в вашей ситуации положительной суммы не хватило, чтобы перекрыть сторно и сумма была отнесена к прошлом периоду.
Подробнее посмотрите видео Перерасчеты в РСВ и 4-ФСС: сторнирование оклада в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С.
В видео показан донастроенный отчет «Анализ взносов в фонды», с помощью которого можно проверять к какому периоду в РСВ относятся доходы. Скачать их можно на той же странице семинара в разделе Дополнительные материалы
Тогда подскажите, как сводить анализ ФОТ если в нем сумма «Всего начисления» не включает возврат отпускных сотрудницы, а в анализе взносов все суммы считаются исходя из суммы начисления (включая возвращенные средства за отпуск).
Здравствуйте!
У вас произошла такая ситуация, т.к. сторно относится к прошлому году. Разработчики признали такое отражение данных ошибкой — Взносы при удержании за неотработанный отпуск
В течении года такой ситуации в отчете «Анализ взносов в фонды» не возникает.
По вашей видео инструкции показан расчет по страховым взносам за 1 квартал, у нас же месяц апрель (2 квартал). Воспользовавшись «дополнительными материалами» мы проверили сотрудника, нашли разницу в суммах начисления «Анализов взносов в фонды» и «Анализа зарплаты» это сумма начисления при увольнении, так как средств при начислении не хватало для удержания выданных авансом двух дней в 2020 году, соответственно сумма начисления была за минусом. В «Анализе взносов в фонды» эта сумма не отражается. Что делать в такой ситуации?
Я выше уже написала, что это ошибка в ЗУП 3 отражения данных в отчете «Анализ взносов в фонды», когда сторно, отнесенное к прошлому году, не отображается в отчете текущего года. Ошибка возникает в типовом отчете «Анализ взносов в фонды», без доп.настроек.
Сделать мы ничего не можем, необходимо ждать исправления ошибки.
Т.к. сторно было отнесено к прошлому году, то по РСВ необходимо подать корректировку за 2021 год.
Сторно было отнесено к 2020году, можно ли подать корректировку РСВ за 2020 год? За год полностью или за квартал? И сумму страховых взносов по какой сумме считать?
Здравствуйте!
У вас к какому периоду относится сторно в 2020 году? Если к 4-му кварталу 2020 г., значит подаете только корректировку по годовому РСВ. Если к предыдущим кварталам, то последовательно сдаете корректировочные отчеты за все периоды, начиная с периода, в который попало сторно.
Страховые взносы считаете с суммы с учетом сторно за 2020 год. Ранее отчет вы сдали с полной суммы отпускных. Теперь часть из них вы отсторнировали. Поэтому новая база для взносов 2020 г. будет с учетом этого сторно.
По сумме куда входит сумма возврат за отпуск или наоборот куда не входит.
Правильно ли я понимаю, что сумму страховых взносов за 2022 год нам нужно рассчитывать с учетом начисленных за минусом отпускных при увольнении (как считается в «Анализе взносов в фонды» ), а не по сумме «Полного свода удержаний» (в котором сумма при увольнении не учитывается).
Приложение
Давайте проверим действительно ли сторно отпускных отнесено к 2020 году.
Загрузите пожалуйста настройки со страницы семинара из раздела «Дополнительные материалы» в отчет «Анализ взносов в фонды» (указывала ссылку в первом комментарии). Выберите в качестве периода Апрель 2022 г. В расширенных настройках отчета (открываются по кнопке Еще — Прочее — Изменить вариант отчета или в ЗУП старше 3.1.19 открываются в другом месте — Как открыть форму изменения варианта отчета в ЗУП 3.1.19?) выделите группировку ПФР. Откройте вкладку «Отбор» или «Фильтры» (зависит от версии ЗУП 3) и добавьте отбор по полю «Сотрудник» (скриншот прилагаю). Нажмите «Завершить редактирование» и сформируйте отчет. Пришлите скриншот таблицы «ПФР по кварталам»
Компенсация отпуска при увольнении входит в «Анализ взносов в фонды», но разница по графе «Отпуск основной» между «Анализом взносов в фонды» и «Полным сводом начислений» равна сумме «прочего заработка» при увольнении. (Скрины прилагаю).
Здравствуйте!
Чтобы понять действительно ли вам необходимо подавать корректировку за предыдущие периоды, следует убедиться к какому периоду отнесены сторно. Для этого требуется сформировать отчет «Анализ взносов в фонды» особым образом с отбором по сотруднику. Как это сделать я написала в предыдущем комментарии. Сейчас присланы отчеты с общими сведениями по всем сотрудникам. В ЗУП 3 можно будет автоматически заполнить РСВ, только необходимо посмотреть как данные распределены по периодам.
Вот так?
Не совсем. Вы видимо настроили отбор по сотруднику и задали период Апрель, однако предварительно не загрузили нужные настройки для отчета.
Настройки необходимо скачать в разделе Дополнительные материалы на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С.
Там же есть инструкция по их загрузке.
После распаковки скачанного файла с настройками, необходимо будет в отчет «Анализ взносов в фонды» загрузить настройки под названием «ОПС ОМС ОСС (БухЭксперт8).xml». Затем настройте отбор по сотруднику, как вы уже делали. Достаточно будет отбора для группировки «ПФР». И установите период для отчета — Апрель 2022
Добрый день!
Спасибо за предоставленные данные.
Сторно 4619,7 руб. отнесено к 2020 году.
Создайте документ «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В качестве «Расчетного периода» задайте 2020 год, а «Месяца регистрации» — Апрель 2022 г. Тогда взносы (отрицательные) должны начислиться за 2020 г. (появятся строки в табличной части документа), если они не были рассчитаны в «Увольнении». Проводки по взносам попадут в документ «Отражение зарплаты в бухучете» за Апрель 2022 года.
За апрель 2022 база для взносов будет как в отчете «Анализ взносов в фонды», а не как в «Полном своде». Так по сотруднику база для взносов апреля будет 2417,43 руб.
Т.е. при проверке расчета взносов ориентируйтесь на данные «Анализа взносов в фонды».
За 2020 год необходимо подать корректировочные РСВ. По сравнению с исходным РСВ доходы должны уменьшится на 4619,70 руб. И соответственно должны подгрузиться новые взносы в меньшем размере. Подавать корректировки по РСВ следует начиная с периода, в который отнесено сторно по отпускным.
Чтобы заполнить корректировочный отчет создайте новый РСВ за нужный период и на Титульном листке укажите «Номер корректировки». Если по выбранному периоду еще ни разу не подавались корректировки, то «Номер корректировки» будет «1».