Добрый день! Столкнулась с ситуацией, когда нужно отразить начисление и выплату сотруднику, работающему за границей по договору ГПХ, НДФЛ с доходов которого не облагается. Выплаты, в рамках договора ГПХ, производятся по актам.
Ход мысли был такой — создать новый вид начисления (как разовое начисление аля ГПХ б/НДФЛ), результат которого выводить фиксированной суммой и далее документом Разовое начисление проводить начисление (но тут не будут рассчитываться взносы), а вот для расчета взносов использовать документ Наичсление зп и взносов, где будет расчет только взносов. Но такой вариант кажется не совсем удобным. Что можно сделать в подобной ситуации?
Используем 1С:ЗУП 3.1.29.38
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что мы говорим про гражданина РФ, который работает по ГПХ за рубежом?
Можно начислять оплату по договору ГПХ как обычно, по акту выполненных работ документом Начисление по договорам или Начисление зарплаты и взносов. Потом Операцией учета НДФЛ сторнировать доход. И документом Перерасчет НДФЛ пересчитывать налог, чтобы и в налоговом, и в бухгалтерском учете все сравнялось.
На взносы это никак не повлияет, они будут рассчитываться при начислении зарплаты.
Я правильно понимаю, что мы говорим про гражданина РФ, который работает по ГПХ за рубежом? — ответ Да, именно так.
При оплате по Акту и начислению документом Начисление по договорам НДФЛ берется.
Да, в начислении будет НДФЛ. Нужно сразу сторнировать доход Операцией учета НДФЛ и пересчитывать налог.
Можно попробовать воспользоваться обработкой Расширение для ЗУП 3.1, чтобы не облагать НДФЛ доходы заграничных сотрудников
Варианты учета заграничных сотрудников, с которых не нужно удерживать НДФЛ, описаны в публикации Учет зарплаты работников за границей до 2024 года в ЗУП 3.1