КС в 6-НДФЛ по закрывающемуся обособленному подразделению

Вопрос задал Екатерина У. (Асбест, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.87/10)

Здравствуйте, ЗУП КОРП 3.1 (3.1.27.208). Заполнили 6-НДФЛ за период 2024 год по закрывшемуся обособленному подразделению с приложением 1. При проверке контрольных соотношений выходят ошибки по КС 1.16, КС 1.19, КС 1.20, КС 1.28. Ругается на дистанционных работников, у которых есть доходы по 13% и 30%. По 30% были начислены подарки. Подскажите, почему отчет не проходит КС.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день.

    Я правильно понимаю, что Вы формируете отчет за год, а не за 9 месяцев или полугодие?
    Воспроизвела ситуацию на демо базе. У меня два сотрудника в подразделении — один резидент и один дистанционный нерезидент, который попадает в раздел 2 по ставкам 13 и 30 %.
    При заполнении отчета за 9 месяцев к кодом закрытия обособленного подразделения 9 проверка КС проходит успешно.
    А при заполнении отчета за год (данные абсолютно такие же, как в отчете за 9 месяцев), не проходят проверку КС, как Вы и написали. Причем по ставке 30% в разделе 2 доход и НДФЛ сравнивается с доходом всех сотрудников из приложения 1, а не только с доходом дистанционного нерезидента. А если посмотреть построчно, то доход в разделе 2 равен доходу в приложении 1.
    Это похоже на ошибку программы, но упоминаний о такой проблеме я не нашла — возможно потому, что годовой отчет еще никто не сдает.

    В любом случае в данной ситуации отчет за год подавать не нужно. 6-НДФЛ при закрытии подается за период с начала года до даты снятия с учета. Т. е. если с учета сняли организацию в августе, отчет нужно подать за 9 месяцев.
    https://www.garant.ru/consult/nalog/1693730/

  2. Спасибо за подробный ответ.

    1
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.