Изменение начислений прошлого периода, в связи с удержанием из зарплаты. ЗУП

1. Здравствуйте! Испрвить документы Увольнение можно по ссылке Исправить. В исправленных документах расчет произойдет уже как сторно начислений и пересчитаются НДФЛ и взносы. Но будьте готовы, что может получиться немного другие суммы (Почему при расчете удержания за неотработанные дни отпуска используется средний заработок, отличный от рассчитанного в самом документе Увольнения?).

   Также появится излишне удеранный НДФЛ. О том, что налог излишне удержан, Вы обязаны известить своих бывших работников в течение 10 дней. Он должны написать заявление на возврат налога, и по заявлению Вы должны будете перечислить им суммы возврата на счет в банке. Посмотрите по возврату отрывок из последнего семинара по отчетности: [11.07.2019 запись] Отчетности за 1 полугодие 2019 г.: по НДФЛ и страховым взносам (Блок «Заполнение отчета 6-НДФЛ, Видео «Возврат излишне удержанного НДФЛ»).

   Для целей учета страховых взносов дополнительно делать ничего не нужно: все автоматически «ляжет» на прошлые периоды, и можно подавать корректирующие отчеты.

   Пробуйте! Пишите, если что-то не получается или если остались вопросы.

2. Добрый день! Благодарю за четкий ответ, все получилось исправить. Остался вопрос по корректировкам отчетов. В 6 НДФЛ сторно налога некрасиво отражается (см.скан), так и должно быть? РСВ надо бы откорректировать за полугодие, но автоматически ничего не заполнилось. В чем может быть причина?

   1. Здравствуйте! Удержания налога с минусом быть не может, может быть только Возврат НДФЛ. Расшифруйте, пожалуйста, любую и этих сумм до Регистратора, и приложите вкринот.
      Что касается формирования корректирующего Расчета по страховым взносам, то приожите, пожалуйста, вкладку Взносы из исправленного Увольнения.

3. Добрый день! Сканы приложила, но уже разобрались, с помощью тех поддержки. В РСВ я неверно ставила дату на титуле, поэтому и не заполнялось правильно, и корректировки надо сдать 2- за 1 квартал и полугодие. С 6-НДФЛ не понятно, почему не редактируется ни разд. 1, ни разд.2 за полугодие. Инспектор будет сверять РСВ и 6 ндфл и обязательно потребует пояснений. Я бы уменьшила стр. 20 и стр.40, разд. 1 и увольнения в разд. 2, строки 130 и 140 на суммы сторно. Как Вы порекомендуете? Мне сегодня уже сдать отчет надо.((

   1. Добрый день!
      Отлично, в расшифровке видно, что это Возврат НДФЛ, так что проблемы тут нет. Во второй раздел суммы возврата не включатся, это правильно. Их нужно будет только показать в строке 090 раздела 1 отчета в периоде, когда Возврат провели, т.е. в отчете за 9 месяцев.
      Что касается корректирующего отчета 6-НДФЛ, то действительно он не заполняется. Тут дело в алгоритме заполнения отчета. В течение года он заполняется по месяцу начисления, т.е. корректировки попадут только в том период отчета, к котором они сделаны. Ваши перерасчеты отразятся только в отчете за 9 месяцев. Не уверена ошибка это или задуманное поведение программы. 6-НДФЛ подается накопительным итогом, и за 9 месяцев накопительным итогом данные будут верные. (Если бы был перерасчет за прошлый год, то корректирующий отчет за прошлый год заполнялся бы). Можете уточнить это в тех. поддержке (v8@1c.ru). Также можно уточнить в своем отделении ИФНС, требуются ли корректировки в Вашей ситуации.
      Да, появилось новое КС, которое сверяет отчет 6-НДФЛ с Расчетом по страховым взносам, но по нему обычно достаточно отправить пояснения.

4. Благодарю за подробные пояснения! Но еще один вопрос: уменьшить оплату текущего НДФЛ в бюджет на сумму удержанного можно только после его перечисления бывшим сотрудникам?

   1. Да, зачесть можно суммы возвращенного налога, т.е. того, который мы уже перечислили физ. лицам.

5. Благодарю вас, вопросов больше нет.

   1. Отлично! Пожалуйста! Обращайтесь еще!

Комментарии закрыты.