Инвентаризация резервов.

Вопрос задал Елена С. (Нягань, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Здравствуйте! Помогите пожалуйста! В декабре программа ЗУП 8,3 сделала инвентаризацию резервов. Я выгрузила всё в бухгалтерскую программу, и в оборотке по 96 счету все ранее ВР не закрылись. Я так понимаю, что по концу года, программа должна была «подбрать все хвосты» и соответственно все ВР должны быть закрыты. Или я не правильно понимаю? Спасибо.

Все комментарии (5)

  1. Добрый день. Вы правы, на конец года остатки на 96 счете по БУ и НУ должны сровняться. При наличии расхождений я бы рекомендовала сначала выявить, по кому такие расхождения образовались.

    Для этого можно сформировать отчет «Резервы отпусков по сотрудникам» в 2 режимах: с флажком «Данные налогового учета» и без этого флажка. Для начала нужно удостовериться, что остатки на конец года по данным ЗУП в БУ (по отчету без флажка) совпадают с остатками на 96 счете по БУ в бухгалтерской программе. Затем сверить остатки по НУ в ЗУП (отчет с флажком) с остатками на 96 счете по НУ.

    Если данные ЗУП и БП совпадают, тогда приступаем к поиску «виновников». Я сохраняла себе оба отчета в Excel и сопоставляла данные таблиц (точнее значения колонок Остаток на конец Всего) с помощью функции ВПР.

    После того как сотрудники с расхождениями обнаружены, можно проанализировать какие движения по ним зарегистрированы в регистре накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам».

    В результате в моем случае, например, расхождение образовалось по уволенной декретчице, по которой в месяце увольнения (по неизвестной причине, возможно ошибка релиза, это было еще в феврале) не списались остатки резерва в НУ и оценочного обязательства в БУ. Т.к. компенсация при увольнении отражается на 96 счете только в БУ (в НУ отражается на счетах затрат), образовалась разница, которая в конце года не закрылась по той причине, что сотрудница с этой разницей уже была давно уволена и не попала в декабрьский документ «Резервы отпусков». Для исправления ситуации потребовалось добавить сотрудницу в декабрьский документ и списать остатки вручную. После этого БУ и НУ сравнялись.

    1. Спасибо большое за подробный ответ!

      1. Как опробуете, напишите, пожалуйста, в чем конкретно была проблема в Вашем случае. Вдруг нашим подписчикам будет интересно. Я пока несколько дней не буду закрывать вопрос.

        1. Добрый день! Сверила остатки на конец года по отчету в зарплатной базе «Резервы отпусков по сотрудникам» в 2 режимах БУ и НУ они совпадают. А вот с бухгалтерской базой не совпадают. Причина оказалась проста, в бухгалтерской программе была ручная корректировка счета 96 .

          1. Рада, что все выяснилось! Спасибо Вам за обратную связь, возможно эта информация пригодится другим подписчикам.

Комментарии закрыты.