ГПХ возврат аванса

Вопрос задал Наталья Б.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.86/10)

Добрый день!
по договору ГПХ был выплачен аванс условно 100тыс в 2020 году, все оформлено в НДФЛ операцией правильно.
в дек.2023 договор расторгли, по актам закрыто только 30тыс.
Человек должен внести деньги в кассу, но, возможно, это уже будет в янв.2024, как поступить с уведомлением, отразить заранее или не рисковать?
как показать это событие в отчетности, если базы в 2023 году не достаточно?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Правильно ли я понимаю, что в 2020 году по данному сотруднику были сформированы и сданы отчеты, в котором доход указан 100.000р?
    Теперь мы понимаем, что отразить доход можем только 30000р. У нас получается сторнирование дохода за 2020 год.
    Дата получения дохода для сторнированной зарплаты = первоначальной дате получения дохода. Прикладываю ссылку на статью: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
    Если я Вас верно поняла, то нам можно не ждать возврат сотрудником задолженности, так как это будет наши с ним взаиморасчеты. В налоговую мы будет подавать корректировку за 2020 год.
    Если я не верно поняла ситуацию, прошу учтонить. Приложите пожалуйста скриншоты справки 2 ндфл по сотруднику. Благодарю за понимание!

    1. да, корректировку сдадим за 2020 год, уменьшим перечисление. При этом уведомление можно текущее уменьшить?

  2. Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы.
    Но я бы не решилась уменьшать перечисление ндфл и отражать в уведомлении уменьшение.
    Я не уверена, что налоговая быстро примет корректировку и на счете ЕНС отразят переплату. То есть пока бы я не увидела переплату на счету — я бы не уменьшала текущие платежи по налогу. Рекомендую позвонить в ИФНС — уточнить, как быстро будет принята корректировка.

    1. Спасибо Вам за отчет!

      1

  3. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности:)

Комментарии закрыты.