Добрый день!
по договору ГПХ был выплачен аванс условно 100тыс в 2020 году, все оформлено в НДФЛ операцией правильно.
в дек.2023 договор расторгли, по актам закрыто только 30тыс.
Человек должен внести деньги в кассу, но, возможно, это уже будет в янв.2024, как поступить с уведомлением, отразить заранее или не рисковать?
как показать это событие в отчетности, если базы в 2023 году не достаточно?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что в 2020 году по данному сотруднику были сформированы и сданы отчеты, в котором доход указан 100.000р?
Теперь мы понимаем, что отразить доход можем только 30000р. У нас получается сторнирование дохода за 2020 год.
Дата получения дохода для сторнированной зарплаты = первоначальной дате получения дохода. Прикладываю ссылку на статью: Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Если я Вас верно поняла, то нам можно не ждать возврат сотрудником задолженности, так как это будет наши с ним взаиморасчеты. В налоговую мы будет подавать корректировку за 2020 год.
Если я не верно поняла ситуацию, прошу учтонить. Приложите пожалуйста скриншоты справки 2 ндфл по сотруднику. Благодарю за понимание!
да, корректировку сдадим за 2020 год, уменьшим перечисление. При этом уведомление можно текущее уменьшить?
Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы.
Но я бы не решилась уменьшать перечисление ндфл и отражать в уведомлении уменьшение.
Я не уверена, что налоговая быстро примет корректировку и на счете ЕНС отразят переплату. То есть пока бы я не увидела переплату на счету — я бы не уменьшала текущие платежи по налогу. Рекомендую позвонить в ИФНС — уточнить, как быстро будет принята корректировка.
Спасибо Вам за отчет!
ответ)
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности:)