Договоры ГПХ

Вопрос задал Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Добрый день. У нас есть два договора ГПХ — по одному предусмотрена оплата в конце срока после подписания акта. По второму есть авансовые платежи, окончательный платеж после подписания акта. Как правильно их завести в 1с ЗУП. и какими датами должны формироваться проводки по НДФЛ?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию по учету договоров ГПХ: Учет договоров ГПХ .
    Ссылка на статью по оплате: Оплата по договорам ГПХ .
    Ссылка на статью по НДФЛ: НДФЛ с выплат по договорам ГПХ .
    Проводки по ндфл:
    — исчисленный ндфл будет отражен последним днем месяца, в котором произошло начисление по ГПХ
    — удержанный ндфл будет попадает в Уведомление по дате выплаты дохода.
    Особых нюансов по проводкам для ндфл с гпх нет. Действуют правила как для других доходов.
    Если что-то в программа не будет получаться или нужно учтонить — обязательно напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим!

  2. Мила, добрый вечер. Просмотрела все ваши статьи по договорам ГПХ. Правильно ли я понимаю, что если выплаты по договорам ГПХ (по которым предусмотрены выплаты однократно в конце срока) проводится в межрасчетный период, то начисление необходимо производить исключительно через документ «Начисление по договорам» и ставить дату планируемый выплаты, а СВ будут начисляться в общем документе «Начисление зарплаты и взносов»? Или можно для удобства использовать также документ «Начисление зарплаты и взносов» и заполнять только вкладку «Договоры»? И не совсем понятно какие даты указывать в документах — например у нас 4 договора, акты подписаны в разных числах апреля — выплаты могут быть проведены в один день, а могут быть в разные, или запланирована одна дата выплаты, а по факту будет другой день. Как в этом случае поступить — в документе «Начисление по договорам» указать дату планируемой выплаты (например планируемая дата 15.05.2024 и 18.05.2024), месяц указать апрель, заполнить всеми договорами, и в таблице руками поправить даты выплаты? А тогда начисление СВ указать в документе «Начисление зарплаты и взносов»? (этот документ мы делаем всегда датой выплаты з/п — в данном случае — 05.05.24). А уже документ отражение з/п в бухучете сделать 30.04.2024? Тогда при синхронизации с 1С Бухгалтерией, у меня в учете будет начисление по договорам 30.04.2024 на сч 20 в корреспонденции с 76,10 и этой же датой будет отражен начисленный НДФЛ?

  3. Здравствуйте!
    Начисление по договорам можно начислять с помощью документа Начисление зарплаты и взносов. Нет такого правила, что обязательно и только в документе Начисление по договорам.
    Когда мы создаем документ Начисление зарплаты и взносов, то по кнопке Подобрать выбираем нужного сотрудника. Таким образом, начисление будет рассчитано только ему, а не все в организации.
    Если мы с Вами говорим, про апрельские даты, то уже известна, когда была сделана выплата.Поэтому рекомендую ставить Дату выплату в акте то число, когда выплат произошла.

    Если мы говорим, как поступить в следующий раз, то ставим дату, в которую планируем выплатить. Если по факту дата будет другой, документ Ведомость на выплату переопределит дата получения дохода.
    Как в этом случае поступить — в документе «Начисление по договорам» указать дату планируемой выплаты (например планируемая дата 15.05.2024 и 18.05.2024), месяц указать апрель, заполнить всеми договорами, и в таблице руками поправить даты выплаты? Не уверена, что поняла, на какие даты Вы хотите поменять. Можно оставить как есть, после проведения Ведомостей на выплату — программа переопределит дату получения дохода для налогового учета.
    Тогда при синхронизации с 1С Бухгалтерией, у меня в учете будет начисление по договорам 30.04.2024 на сч 20 в корреспонденции с 76,10 и этой же датой будет отражен начисленный НДФЛ?Да. Но не вижу в этом ничего плохого. Если это отражает первичные документы — то так будет верно. У нас будут взносы начислены в апреле, то у нас будут они отражены как и исчисленный ндфл — за апрель. Удержанный ндфл у нас будет в мае.

  4. Мила, добрый день. Т.е. если в начислении у меня несколько договоров с разными датами, то я ставлю дату примерную, в таблице ничего не правлю, а потом, когда создается ведомость на выплату, то программа автоматически будет корректировать дату?. И подскажите пожалуйста при формировании расчетной ведомости по форме Т51, надо только вручную убирать ФЛ по ГПХ?

  5. Здравствуйте! Прошу прощение за ожидание! Мила в отпуске, она выходит завтра и ответит Вам! 🙏🌷

  6. Приложение

    Т.е. если в начислении у меня несколько договоров с разными датами, то я ставлю дату примерную, в таблице ничего не правлю, а потом, когда создается ведомость на выплату, то программа автоматически будет корректировать дату? Да, верно
    И подскажите пожалуйста при формировании расчетной ведомости по форме Т51, надо только вручную убирать ФЛ по ГПХ? Проверила на релизе 3.1. 29. 78 в отчет Расчетная ведомость Т-51 сотрудник по ГП попадают. Можно настроить фильтр: по кнопке Настройки: Добавить фильтр. Укажем новый фильтр Вид занятости «В списке» и выбираем варианты вида занятости. При таком отборе сотрудники по ГПХ не будет отражены в отчете. Прикладываю скриншот.

  7. Мила, добрый вечер. Спасибо большое за помощь. Вопрос можно закрывать.

    1

Комментарии закрыты.