Дивиденды и 6 НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Галина И. (Пермь, Пермский край)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

помогите пожалуйста разобрать с дивидендами и заполнением 6 НДФЛ
как заполнила документ по дивидендам и список ошибок во вложении

Метки вопроса: Дивиденды

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы пишите о списке ошибок. В файле я вижу только скриншот документа «Дивиденды». О каких ошибках идет речь?
    2. Для каких целей сумму по дивидендам вы разбили на две строки?

  2. Доход превысил 2 400 000, поэтому две строки 13% и 15% НДФЛ, при формировании :НДФЛ делаю проверку и отчет выводит мне ошибки во вложении вордовский файл с ошибками по 6НДФЛ

    1. Давайте попробуем сделать следующим образом:
      1) Снимем с проведения документ «Дивиденды».
      2) Вновь заполним отчет 6-НДФЛ. Предварительно на Титульном листе отчет установим дату >= даты выплаты зарплаты за сентябрь (на будущее).
      3) Запустим проверку 6-НДФЛ. Посмотрим какие ошибки выдала программа. Это те ошибки, которые получается не связаны с документом «Дивиденды» и с ними нужно разбираться отдельно.
      4) Откроем документ «Дивиденды» и внесем общую сумму по дивидендам без разбивки на строки. Программа автоматически подсчитает какой НДФЛ относится к 13%, какой к 15%. Никаких ручных корректировок по НДФЛ не вносим.
      5) Еще раз заполним 6-НДФЛ и посмотрим какие ошибки дополнительно появились в отчете после проведения документа «Дивиденды». Укажите пожалуйста какая ошибка дополнительно появилась после проведения «Дивидендов» и пришлите по ней скриншот.
      6) В статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ скачайте пожалуйста настройки. В отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» загрузите настройки под название «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов».
      Как загрузить настройки описано в этой же статье в разделе Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
      Сформируем загруженный отчет по нужном сотруднику в целом за 2025 г. Т.е. в «Периоде получения доходов» укажем даты с 01.01.2025 по 31.12.2025 г. Пришлите пожалуйста отчет в формате pdf. Аналитика должна быть развернута вплоть до «Регистратора» (ничего не сворачивайте).
    1. Приложение № 1

      1. В «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» пока, к сожалению, не вижу нужной структуры и определенных настроек, которые есть в нашем донастроенном отчете. Скорее всего вы сформировали типовой «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» только с выведенным в шапку «Периодом взаиморасчетов».
      Пожалуйста скачайте последнюю версию настроек для отчетов в статье, которую я вам прислала. Загрузите в отчет Сводная справку 2-НДФЛ» настройки под названием «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с периодом взаиморасчетов (Бухэксперт_20250708)- Сводная справка 2-НДФЛ.xml»
      Если вы загрузите настройки, то шапка отчета будет выглядить как на скриншоте.

      2. В шапке отчета сбросьте флажки по реквизиту «Период взаиморасчетов», оставьте только «Период получения дохода». Для «Период получения дохода» установите период с 01.01.2025 по 31.12.2025 г. (сейчас период установлен с 15.01.2025).
      В шапке отчета, помимо установленных флажков», установите флажок «Суммы до/с превышения».

      3. Для сохранения отчета в формате pdf после его формирования вверху нажмите кнопку в виде дискеты (на скриншоте выделено). И далее в открывшемся окне задайте имя сохраняемого файла, а в поле «Тип файла» выберите «Документ PDF/A (*.pdf)

    2. 4. И еще приложите пожалуйста скриншот документа «Дивиденды» как он у вас сейчас выглядит после того, как вы внесли сумму в одной строке.

    1. Дивиденды — это налоговая база, отдельная от налоговых баз по «Оплате труда» и «Районному коэффициенту». Поэтому при расчете НДФЛ с дивидендов нельзя ориентироваться на общую базу, которая отображается в отчете по НДФЛ.
      Пока посмотрела данные по «Сводной справке 2-НДФЛ», которую вы прислали. Если сложить все суммы по «Виду налоговой базы» — Дивиденды, то получается сумма = 1 402 681 руб. Это означает, что превышение еще не достигнуто.
      Вижу, что, помимо документа «Дивиденды» от 18.08.2025 г., у вас еще есть документ «Дивиденды» от 19.08.2025. И в нем НДФЛ рассчитан с 15%. Это неверно. Скорее всего вносились ручные корректировки по НДФЛ. Поэтому предлагаю вам сейчас открыть этот документ, внести в нем общую сумму и не исправлять НДФЛ, который рассчитает программа.
      В документе «Дивиденды» от 18.08.2025 НДФЛ по ставке 13% рассчитан меньше, чем ожидается на 2223 руб. Однако на эту же сумму в документе «Дивиденды» от 06.08.2025 г. НДФЛ рассчитан больше. Поэтому в «Дивидендах» от 18.08.2025 программа правильно делает, что рассчитывает НДФЛ меньше. Нарастающим итогом на 18.08.2025 г. НДФЛ получается корректным.
      Получается что сейчас вам нужно открыть документ «Дивиденды» от 19.08.2025 г. Внести в нем общую сумму по дивидендам сотрудника и дать программе автоматически рассчитать НДФЛ по ставке 13%.

    1. Добрый день!
      Спасибо за отчет.
      В нем вы наглядно видно, что предел в 2,4 млн. по дивидендам не достигнут, поэтому НДФЛ должен рассчитываться по ставке 13%. Что сделать в программе написала в предыдущем комментарии — Дивиденды и 6 НДФЛ

Добавить комментарий