Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.64)
В анализе зарплаты по сотрудникам (в целом за период) формируем данные за 2023 год, сумма исчисленного НДФЛ составляет 2 120 580 руб., при формировании отчета 6-НДФЛ за 2023 год сумма исчисленного НДФЛ составляет 2 120 579 руб., разница 1 руб.
При сверки по сотрудникам было выяснено что разница в 1 руб. возникает у сотрудника, который был уволен в сентябре (корректировать данные за сентябрь не можем так как все отчеты за 9 месяцев уже сданы). Данную проблему пробовали исправить документом перерасчета налога по НДФЛ, при перерасчете 1 рубль из анализа зарплаты по сотрудникам минусует, сумма по анализу встает как надо 2 120 579 руб. НО и в отчете 6-НДФЛ за 2023 год так же этот 1 рубль уменьшает строку сумма исчисленного налога и сумма становится 2 120 578,а должна оставаться 2 120 579.
Помогите нам, пожалуйста исправить данную проблему. Нам необходимо, чтобы только в анализе зарплаты НДФЛ уменьшился на 1 рубль, а сумма исчисленного НДФЛ была ровна — 2 120 579 руб.
Здравствуйте!
Чтобы понять в чем причина возникновения расхождения в БУ и НУ по НДФЛ пришлите пожалуйста:
-Расчетные листки по сотруднику за 2023 год и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год.
Здравствуйте, Марина.
Прикладываю необходимые отчеты
Здравствуйте!
Проверила Ваши документы.
У Вас разница между бухгалтерским и налоговым учетом по НДФЛ на 1 рубль.
Исчислено в бухгалтерском учете за сентябрь 2023 — 3659руб. (за год 28739 руб.)
Исчислено в налоговом учете за сентябрь 2023 — 3658руб. (за год 28738 руб.)
По расчету получается НДФЛ должен быть 221060,64 * 13% = 28738 руб.
То есть в налоговом учете все верно.
Сейчас можно сделать следующее:
1. Сформировать документ перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы) за сентябрь и заполнить его, если сотрудник автоматически подтянется и
НДФЛ пересчитается правильно, то больше можно ничего не делать.
2. Если предыдущий способ не помог, то можно провести заново документ увольнениме (не перезаполнять и ничего не менять в документе).
После этого снова сформировать документ перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы) за сентябрь и заполнить его, сотрудник автоматически должен появиться в документе и
НДФЛ пересчитаться.
После перерасчета НДФЛ в бухгалтерском и налоговом учете должен выровняться. Напишите пожалуйста какой у Вас получится результат.
Здравствуйте, Марина.
Если сделать перерасчет НДФЛ, то в отчете анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) — 28 738,00. В 6-НДФЛ сумма 28 737,00
Такая ошибка, когда не весь НДФЛ попадает в отчет 6-НДФЛ появляется, когда не указан Вид дохода в документе-основание (например, начисление зарплаты).
Чтобы найти в каком документе ошибка можно проверить Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ.
Для этого можно открыть по ссылке регистр Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ (можно через функции для технического специалиста)
e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ
После этого нужно заполнить Вид дохода в документе-основание.
Здравствуйте, Марина.
Ошибку исправили, спасибо.
Здравствуйте!